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甘老师
收到折让红字发票 借:库存商品(负数) 应交税费-应交增值税-进项税额(负数) dai:应付账款(负数) 同时对应调整已结转的成本 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 查看全部回复
2478
patience
有没有启用进销存模块。您好,一般进销存软件和财务软件是一体的,先在进销存模块进行录入,月底就可以在财务模块进行凭证生成。如果不是一个系统,各自录入。 查看全部回复
3505
孙老师
借:应付账款 dai:银行存款, 有退货为什么做此笔分录?不应该是供应商退给你们钱吗? 查看全部回复
2590
杨老师
目前小规模开普票是免税的,所以税务局给你报在了免税销售额里面 查看全部回复
4857
小妮老师
你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
3087
可以要求A公司签个委托收款协议 查看全部回复
1905
借:其他应收款-借款人 dai:银行存款 查看全部回复
2322
增值税是不能抵扣的 查看全部回复
2973
重复入账,红冲一笔分录 查看全部回复
1994
你们开红字信息表给供应商,让供应商开红票 查看全部回复
2597
那对方要开红字发票,但是你已经抵扣了,你这边申请红字发票信息表,然后销售方开具红字发票,你申报增值税的时候,原来抵扣的进项税要转出。你收到红字发票要入账 查看全部回复
2141
借dai银行存款 查看全部回复
2550
andy老师
你们如果选择抵扣,就在勾选平台勾选认证 查看全部回复
1997
高老师
运输费计入在建工程,建议分开写分录 查看全部回复
2036
开发票了么,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税,可以确认收入 查看全部回复
1819
对方不不发货给你们吗? 查看全部回复
2617
商品是多个种类么,发货的时候没有出库单么。 查看全部回复
2880
清岚
1月份销售出库借:发出商品dai:库存商品 2月份根据发票确认收入结转成本 查看全部回复
3236
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3975
tammy老师
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
2610
许老师
8千计入其他应付款,2千计入主营业务收入 查看全部回复
2321
已经上传成功,并生成信息表编号了么。这个要联系主管税局删除。带上纸质的信息表和撤销信息表情况说明,并加盖公章,到大厅办理撤销。具体流程还需与税局专管员沟通。 查看全部回复
2139
开票做收入和增值税 。成本可以先暂估入账 查看全部回复
2279
安叔老师
谁负责销售,谁负责申报纳税,b需要交纳100元商品的增值税,具体分成由双方商定。如果只转50做账交税,会涉及隐藏收入,漏税的风险 查看全部回复
2570
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3416
李伟老师
企业建账盘算企业资产 查看全部回复
2328
收入还是10000,差额就是手续费, 查看全部回复
2497
席俊义
这些可以进入销售费用,借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项) 查看全部回复
5141
木言
试生产期间收入不冲减在建工程而是计入当期损益,用不着以前年度损益调整科目,也不存在汇算清缴更正申报 查看全部回复
5088
借:银行存款dai:长期应付款。因为是项目投资,不涉及股权投融资,所以建议暂时计入长期应付款。 查看全部回复
4423
提取关键规格型号入库出库 查看全部回复
2332
报销的时候,借:其他应收款 dai:银行存款;归还时,借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2950
建筑企业挂靠工程的会计核算(以被挂靠方为建筑企业一般纳税人为例)具体分析如下: 第一,被挂靠方项目部专属账户收到挂靠方存入的购买建筑材料,特别是购买主材和设备垫资款时: 借:银行存款-(项目部专属账户名称或被挂靠方基本户) dai:其他应付款-(挂靠人名字) 查看全部回复
3343
如果是先付款后收到票的话,这样可以 查看全部回复
3276
走到今年就可以,是小企业会计准则么 查看全部回复
2009
收款入账的时候贴在凭证后面 查看全部回复
3067
筹建期间费用进长期待摊费用 查看全部回复
2066
是账上还是申报呢 查看全部回复
4918
销售方红冲发票需要收回原发票的全部联次的 查看全部回复
2962
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3401
税率开错,跨月开红字发票 查看全部回复
5291
指的是哪一类财务票据? 查看全部回复
2598
曹老师CPA
直接 借100就行了,不用单独开 查看全部回复
3117
按照1%先申报,7月尽快作废并开具正确的发票 查看全部回复
3598
是适用小企业会计准则还是企业会计准则,是退的企业所得税么 查看全部回复
3101
最后一笔金额少摊销0.04 查看全部回复
2199
三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
2607
“免”——是指对生产企业自营出口或委托代理出口免征本企业生产销售环节的增值税; “抵”——是指生产企业自营出口或委托代理出口应予退还的所耗用外购货物和劳务的进项税额抵减内销的应纳税额; “退”——是指生产企业自营出口或委托代理出口应抵减的进项税额大于内销应纳税额时,对未抵减完的进项税额予以退税。 查看全部回复
2965
营业执照只能注册一个经营地址 查看全部回复
3443
冲减原来多计提的附加税,借 税金及附加 负数 dai 应交税费-城建税 负数 -教育费附加 负数 -地方教育费附加 负数 查看全部回复
2412
销售时,包装单独计价么 查看全部回复
2556
不是的,正常是按13个点的增值税开含税金额,对方嫌总金额太高,希望税点低一点,总金额低一点,相当于收入少了,别人支付的总金额少了 查看全部回复
5955
红冲12月分录 查看全部回复
2930
红冲计提分录,然后根据发票信息入帐 借费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应付款 查看全部回复
3872
都可以 查看全部回复
4514
是小规模纳税吧 查看全部回复
3173
免税发票借应收帐款或银行存款 dai主营业务收入或其他业务收入 查看全部回复
3529
购入布料等 借:原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款等 查看全部回复
2283
销售礼盒开具发票时,商品税收分类编码应该按照所售物品一一对照填写 查看全部回复
9029
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
3437
pos出库可以借记发出商品 查看全部回复
3144
1、提高价格 查看全部回复
5045
购物开发票被要求加税点,不合理,更不合法。遇到这种情况,可以拨打12366纳税服务热线举报。 1、消费者购物有索取发票的权利。 根据发票管理办法规定,纳税人销售商品或提供服务时,应当由收款方向付款方开具发票。 依据上述规定,向消费者如实开具发票,是销售方应尽的义务,因此,不存在开具发票就要加税点的理由。 查看全部回复
14223
这个不能税前扣除 查看全部回复
3186
需要看当地税务局对这个行业参考税负率是多少 增值税一般在2%左右,仅供参考 查看全部回复
2551
红字把原来分录冲销了,然后按正确金额重新做一个分录就行 查看全部回复
3385
没有取得发票的话,是不能所得税税前扣除的 查看全部回复
19451
附件入账,但是没有抵扣进项税的话。借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3062
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2860
《社会保险法》明确规定,用人单位应当自用工之日起30日内为其职工申请办理社保登记。未办理社会保险登记的,由社会保险经办机构核定其应当缴纳的社会保险费。 查看全部回复
3620
这种属于公司代垫运费 借:其他应收款-代垫运费 dai:银行存款 查看全部回复
6001
借其他业务收入 dai应收帐款 查看全部回复
2334
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 借应交税费-应交所得税 dai银行存款 查看全部回复
2107
可以将其他应付款的负数转入到其他应收款里面,作为正数;也可以继续在其他应付款里核算,出报表时重分类到其他应收款借方即可。烟酒发票一般需要计入招待费按60%和千分之五两个限额调增 查看全部回复
3356
Harry老师
第一,虚构存货购入,实际未发生存货购入,未按正规渠道购买增值税发票,且进行了进项抵扣, 第二,财务人员未履行坚守应有的财经纪律职业操守,总经理财经管理意识缺失,把关不严,授意所为。 第三,会计人员基本财务实务不规范,业务能力及财经纪律有待加强。 查看全部回复
3376
1、你说的那种应该是之前没有通过工程施工科目核算,或者有一些没有发票的支出没有在账上体现,但是又算入了主营业务成本,这个需要你找原因,多记成本就冲减,工程施工科目少归集了,就补录 查看全部回复
3494
借:税金及附加 dai:应交税费-应交车船税 查看全部回复
3016
租赁初始日 借:固定资产-融资租入固定资产300000/5×(P/A,折现率,5)+4500+3000 未确认融资费用 (固定资产和长期应付款的差额) dai:长期应付款300000 查看全部回复
2316
一般计入营业外收入 查看全部回复
2710
调整库存分录 查看全部回复
3302
可以将包装盒和包装制作费计入销售费用 查看全部回复
3213
亲,这个正常提示,每家都会有,申报就可以了 查看全部回复
3289
把多缴纳的部分计入管理费用或者营业外支出 查看全部回复
3719
买的商业保险么 查看全部回复
2183
不能直接转实收资本,只有以股东的名义投入资产(商品),可以计入实收资本 查看全部回复
4001
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
2463
可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
3104
进销售费用即可 查看全部回复
2407
借应付职工薪酬,dai银行存款 查看全部回复
2818
厚积薄发
要是一套账的话,需要把100/1.09*9%的进项税额转出 查看全部回复
2640
贴到原来的凭证后面就行 查看全部回复
4064
绾绾
可以根据实际盘点录入期初数据 查看全部回复
5294
1. 进饲料喂熊 借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
3225
先把去年错误分录红字做一遍,然后把正确分录做一遍就可以了 查看全部回复
4444
venus老师
对的 查看全部回复
3496
未付款也没收到发票,是吗 查看全部回复
2645
付款 借应付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2739
客户丢失的话,可以把你们公司的记账联复印一下盖上发票章给对方就可以了。 查看全部回复
2352
直接发生的间接费用如果确定是某个项目的可以按项目核算 查看全部回复
2753
Amy老师
看下2020年的企业所得税汇算清缴是不是有做处理,没有的话需要去税务局做更改。只是如果以前有交税,现在要税务局退税的话,可能会麻烦些,可能会查账 查看全部回复
4286
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