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许老师
1、登陆电子税务局,进入首页点击“我要办税”,点击“一般退(抵)税管理”模块 2、点击“汇算清缴结算多缴退抵税”模块,点击“电子退税申请” 查看全部回复
3055
杨老师
就是税种核定呀 查看全部回复
3258
高老师
要,税局大厅可以办理 查看全部回复
2829
Harry老师
您好,需要根据经营范围找税务局认定税种的。 查看全部回复
2707
甘老师
借:递延所得税资产95×25%=23.75 dai:所得税费用-递延所得税23.75 查看全部回复
2990
tammy老师
第一通过二级市场购买卖股票要交增值税 第二,对于企业持有股票的收益以及卖出环节的转让所得都属于企业所得税的收入,如取得的投资收益属于连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票超过12个月,可以享受免征企业所得税的优惠,反之则需要正常缴税。 第三,考虑到金融商品的特殊性和组合性, 允许股票买卖在一个纳税期(一般纳税人为每个月)内可以组合相抵,比如买了两支股票,A股票赚100万,B股票赔60万,那么最终交税可以再次相抵,按照盈亏抵掉之后的40万申报缴纳增值税;如果赚60万,赔100万,那么整体还是亏40万,可以结转到下个月, 但最后期限是年底如果还是未能实现盈利,这个亏损就不能转入下年相抵; 查看全部回复
19451
你好,具体如下: 补缴时,借:应交税费--应交企业所得税; dai:银行存款 补提时,借:以前年度损益调整; dai:应交税费--应交企业所得税 结转以前年度损益调整,借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1955
可以以个人身份自己社保局缴纳社保 查看全部回复
2402
可以亏损 查看全部回复
3963
可以在季度申报所得税的时候弥补亏损 查看全部回复
3184
Annina老师
子公司是独立的法人主体,注销了,不用把账务合并到新公司,注销前,该还总公司的借款就还了 查看全部回复
2117
弥补以前年度的企业亏损,不需要做分录的 查看全部回复
2210
曹老师CPA
不能的亲,只能弥补一次的 查看全部回复
3663
账载金额填计提数,实际发生金额填实际发生数 查看全部回复
3668
是账面折旧填多了吗 查看全部回复
2588
不可以 查看全部回复
2652
小规模纳税人自行开具增值税专用发票试点范围由住宿业,鉴证咨询业,建筑业,工业,信息传输、软件和信息技术服务业,扩大至租赁和商务服务业,科学研究和技术服务业,居民服务、修理和其他服务业 查看全部回复
3402
你用倒挤法计算本月销售量,即本月销售=期初库存+本月入库-本月末结存 查看全部回复
2625
做到2022年吧,金额不大的话等汇算的时候调整出来吧,如果想扣除得做专项说明,不过这个比较麻烦了 查看全部回复
2697
不会的,两码事 查看全部回复
3615
可以不用填 查看全部回复
3597
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
4251
4月报1到3月的税,没法退 查看全部回复
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借 应交税费 增值税 dai 主营业务收入 查看全部回复
4211
有没有房产、土地? 查看全部回复
3004
5月25号 查看全部回复
2867
这个没什么关系的,税务系统看到你们的开票额度用的比较满,重新给你们核高一些 查看全部回复
3312
可以呀 查看全部回复
3426
您好,根据企业利润表净利润来判断是否亏损,当年期末是负数即为亏损。 查看全部回复
2991
这个不一定的 查看全部回复
3815
安叔老师
税种核定需要大厅税管员核定 查看全部回复
3168
那实际情况也得要有无票收入才行 查看全部回复
3488
大宁老师
是缴纳还是申请发放? 查看全部回复
3231
亏损要确认递延所得税资产,25%确认为所得税资产,所以期末所有者权益的影响是105*(1-25%) 查看全部回复
3492
先移除异常之后再注销 查看全部回复
开增值税(普通发票): 增值税税率:0(免征收) 附加税税率:0(免征收) 个人经营所得税税率:1%(核定) 总税率为:1%,如果开100万的专票,只需要交1万的税费; 开增值税(专用发票): 增值税税:3% 附加税:0.06% 核定后个人经营所得税:1% 总税率为:4.06%,如果开100万的普票,只需要交4.06万的税费。 查看全部回复
5498
您好,直接开多少就是多少,不用考虑税。 查看全部回复
4734
如果公司是合理的范围之内,确实有退税的,就不要担心 查看全部回复
7190
小小
如果编制凭证一般是要打印出来做为原始凭证 查看全部回复
3203
丁老师CPA
去税务大厅 查看全部回复
3982
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9435
如果公司未发生任何费用成本,企业所得税可以直接空保存零申报,资产负债表是不可以直接空保存的,如果公司暂未发生任何成本费用,在资产负债表的期末库存现金填写0.01,其他应付款填写0.01,利润表可以直接空保存然后再申报. 查看全部回复
4185
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3884
孙老师
可以的 查看全部回复
3473
同学,账务处理都是要有业务实质的。不能随意进行调整的 查看全部回复
2844
利润表不需要填弥补亏损,弥补亏损是在申报企业所得税的时候,在企业所得税申报表上填写 查看全部回复
3089
出租人如果是个人,建议拿租房合同和房东身份证到税局代开房租发票入账,不然无发票入账无法做税前扣除 查看全部回复
3780
厚积薄发
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4021
前两年没有发票的房租在汇算清缴没有调增调,要对之前的年报进行更正申报 查看全部回复
3467
Leaf
需要的 查看全部回复
5921
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看全部回复
4143
对 查看全部回复
4283
需要 查看全部回复
2099
调那一年的? 查看全部回复
3769
不一定 查看全部回复
3219
稍等 查看全部回复
3694
有回单的按回单入帐 查看全部回复
3788
到当地主管税局大厅补申报 查看全部回复
2926
木言
根据规定是可以的,不过最好和主管税务局沟通下,有些地方是有预缴要求的,比如不能低于去年同期多少之类。你一次把亏损全部弥补可能使预缴税款达不到当地预缴标准了 查看全部回复
8009
谭老师
其他没有啥了 查看全部回复
4193
每个行业的个体户的定率是不同的,要看当地税务局核定 查看全部回复
3564
免税就不需要计提 查看全部回复
3027
投入的钱-剩下的钱(包含银行存款、库存商品、固定资产等)就是盈亏 查看全部回复
3682
是的 查看全部回复
4087
退税比较麻烦,建议:先不做调整,因为印花税不是核查重点,待税务局核查出滞纳金的话,再去补交 查看全部回复
3570
为了股东利益最大化,可以先税务筹划让股东不交个税,才注销,当然股东不在乎交个税的话,可以在注销前分红代扣个税。 查看全部回复
3369
税额是0不需要实时扣款 查看全部回复
2889
个体户的收入低于核定的收入的时候,按核定的收入来进行征税,个体户收入高于核定的收入的时候,按实际收入来进行征收 查看全部回复
4908
核定销售额的意思是税务局根据你的销售收入乘以他们核定的一个比率,算出应纳税所得额,再乘对应的税率就是你们应交纳的税金 查看全部回复
3502
2874
当地社保机构 查看全部回复
4468
所得税汇算清缴一般是每年的5月31日前完成 查看全部回复
3755
绾绾
3649
企业所得税汇算清缴调增调减事项只是计算应交所得税的。不用再去调整账或者分录。 查看全部回复
13231
2584
小妮老师
那肯定是有一个有误 明细表应该和实际亏损一致 查看全部回复
2982
正常情况下减免所得税额是自动生成的,不应该有这样问题,你这是第一次申报这个表吗 查看全部回复
3511
首先,看看从哪个月开始不一样的,然后查当月上账进项税和认证进项税的差异。 查看全部回复
3937
你们是什么类型的公司,生产企业还是批发零售企业? 查看全部回复
3560
没有公司分立小规模的这一说法 查看全部回复
3610
张瑞峰
如果确实是实际发生的成本,税务局不认只需要在汇算清缴时调减成本就行,会计账上无需调整。进项税转出需要做账,分录为借机械使用费 6.5 dai 应交增值税-进项税转出 6.5 查看全部回复
5243
这个表应该是自动生成的 查看全部回复
3362
目前税局规定第一季度暂时不能弥补以前年度的亏损 查看全部回复
2770
税务大厅申请Uk开票就可以 查看全部回复
2984
公司亏损、财产不足以偿还全部债务,此时是“申请破产”,有可能会进行重整或和解,企业不会解散。公司被吊销企业法人营业执照说明已经是符合公司解散的情况了,是不需要股东在提起诉讼进行解散公司了,也就是说不需要经过法院进行判决来解散公司了。如果股东再以这个事由提起诉讼的话,相当于没事儿找事儿,所以法院就不受理了。 查看全部回复
3048
看银行存款余额是否正确, 看现金余额是否正确, 检查科目余额表是否正确。 以及计提的费用是否计提,如工资、税金、房租,折旧等计提 查看全部回复
4422
易老师
从业人数就是工资表上人数 查看全部回复
5045
具体转让价格多少是股东之间谈的,没有啥合适不合适。平价转让和折价转让都不交所得税 查看全部回复
3087
补计提 查看全部回复
3001
同学每个品类就是单独统计每个品类的收入—成本 查看全部回复
3208
需要缴纳增值税 查看全部回复
3284
夏老师
那要看收购了以后是合并合算还是分开合算? 查看全部回复
4107
3025
主表报存后再点开 107040表看下 查看全部回复
3379
你这退伍抵减额是每年的吗, 查看全部回复
3233
可以向税务部门申请核定该税种,然后申报缴纳 查看全部回复
3103
可以暂估成本 查看全部回复
4511
不需要 查看全部回复
3785
减免的是直接计提的时候就是减免金额计提的,所以不存在你说的这个所谓多交企业所得税 查看全部回复
3737
弥补以前年度亏损的金额是2017年到2021年所得税汇算清缴后亏损的金额 查看全部回复
2880
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