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税务师晓雨
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3297
高老师
你好,是的 查看全部回复
3875
Alice老师
您好,包含的 查看全部回复
3469
你好,除了你说的,还有工资薪金等 查看全部回复
5159
如果是造假的,如果你到时认识到错误了,都调整出来了,改邪归正了,那就没有大问题了。如果不是为了改邪归正,想要一错到底的话,那就看运气了,被查到的时候,补税罚款就好了 查看全部回复
4590
如果你们采购相关配件组装成其他设备卖的话,借:原材料 A 原材料B dai:应付账款 70万 借:应付账款 22万 dai:银行存款 22万。一般纳税人加进项。如果是其他业务请描述清楚 查看全部回复
3651
Annina老师
可以季末一次性计提 查看全部回复
3851
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3500
andy老师
签订劳动合同的 借:相关成本费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3347
夏老师
借:制造费用 20000 借:其他应收款一员工电1000 dai:银行存款21000 借应付职工薪酬 dai:其他应收款-职工电费 1000 查看全部回复
4677
内部做库存盘点表,写情况说明报损,请领导签字,自行申报或请中介机构出鉴证报告,所得税前扣除 查看全部回复
3811
特殊情况,税局核实后,会和金税公司人员给你出具解决方案的 查看全部回复
4017
您好,需要交税,劳务费5000扣除20%费用后按20%交,即5000*(1-20%)*20%=800 查看全部回复
4638
李钢老师
需要交印花税,购销合同万分之三,租赁合同千分之一 查看全部回复
4038
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
哈哈老师
您好,这种情况需要找到是从哪个月开始不一样的,找到以后核对当月的银行账和银行对账单看看差额在哪里 查看全部回复
5663
你好,两处按减除费用5000分别申报,年终汇算清缴。但专项附加扣除只能在一处 查看全部回复
3012
注销的时候一次摊销完 查看全部回复
4212
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3467
不需要开票,你收到的时候怎么记账的,转出去的时候反向冲回 查看全部回复
3062
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
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残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×1.6%(备注:各地区比例不一致,参照当地数据)-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
6894
借:银行存款4000 库存现金4000 dai:应收账款8000 查看全部回复
3463
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3544
登陆当地社保官网,找到增员,直接添加就好了 查看全部回复
3674
这个是你们自己约定的,只要客户同意就好 查看全部回复
3521
dai方记到其他应付款就好了 查看全部回复
3736
你好,本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
3793
建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
4234
需要在项目地预交税金 查看全部回复
9695
免征增值税的话,附加税不用计提了 查看全部回复
3392
冲减你们计提的缴纳保险的分录就好了 查看全部回复
4148
大宁老师
可以补提,通过应交税费~所得税 查看全部回复
2936
venus老师
同学这个是在工资里代扣的 查看全部回复
4493
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3484
这个没有规定 查看全部回复
2688
企业应当在资产负债表日对应收款项的账面价值进行评估,应收款项发生减值的,应当将减记的金额确认为减值损失,同时计提坏账准备。 查看全部回复
3966
借,管理费用(销售费用)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费。借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款等 查看全部回复
3805
社保缴费基数*对应税率来核算的 查看全部回复
3443
是的,同学 查看全部回复
法定假日上班,是要按双倍或三倍计算工资,如果休息是没有工资的,如果企业福利好,给员工发工资也是可以的 查看全部回复
3832
你好,根据固定资产使用部门 借:管理费用/销售费用/制造费用等 dai:累计折旧 查看全部回复
4514
你们在账上是怎么体现的 查看全部回复
6333
借:管理费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 应付账款 查看全部回复
3767
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
3460
如果是一般纳税人没有开票,也没有认证,那么增值税0申报 查看全部回复
5148
可以的,会涉及到工会经费 查看全部回复
3963
可以根据用途计入到管理费用/销售费用 查看全部回复
3323
借:税金及附加 dai:应交税费——地方水利建设基金 实际交纳时: 借:应交税费——地方水利建设基金 dai:银行存款 查看全部回复
4006
管理费用一福利费 查看全部回复
4523
王苗苗老师
现在很少有人用这种低级的偷税方法了。如果是按照劳务报酬算,那么需要代开发票,个税按照20%-40%代扣代缴。如果是按照工资薪金申报,需要如实申报个税,如果被别人举报,税局会一查到底。 查看全部回复
4789
签订劳动合同,可以走工资薪金 查看全部回复
3748
发现错账,改一下就可以了,建账多麻烦? 查看全部回复
5993
没有一个人说的准确,会计要写分录必须知道这个是什么业务,根据业务判断这个分录怎么写的 查看全部回复
6152
转账支票 查看全部回复
4587
9月发的是8月的工资,10月申报个税是你申报的9月份发的8月的工资的个税 查看全部回复
3799
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5060
工程施工一间接费用 查看全部回复
4134
支付方,借:相关成本费用 dai:钱 查看全部回复
2694
借:相关成本费用 dai:钱 查看全部回复
3190
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
3312
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3503
如果属于劳务关系, 借:业务活动费用 dai:钱 查看全部回复
2713
是的,子女教育这些有的话就填到里面 查看全部回复
4453
潇洒老师
按一定的工资像普通员工一样做工资对外,对内,你把单独代缴社保公积金单独走其他应收款 查看全部回复
4569
您好,社保扣费的时间和方式各地政策会有不同,通常是在电子税务局签好社保托收的三方协议后每月自动托收,具体要求可以进一步咨询当地税务局或社保局 查看全部回复
3680
记到管理费用 查看全部回复
4251
Amy老师
没有开发票,增值税可以零申报,但是财务报表要报的 查看全部回复
3850
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3783
所得税是按照税前利润计算的,不是按照税后利润计算的,不影响分摊所得税 查看全部回复
5199
其他应收款二级明细是备用金吗? 查看全部回复
2468
如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
4573
缴费比例是社保部门统一标准的,不是你计算出来的 查看全部回复
5010
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4593
借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3116
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3779
悠悠老师
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4469
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4312
现在根据当地社保最低标准和企业情况调整社保基数 查看全部回复
3437
那就是个税申报错了,更改申报表即可 查看全部回复
4154
您好,如果公司成立工会了,应当计提工会经费。福利费可以不计提,实际发生时计入当期损益就好。教育经费可以计提也可以不计提,如果公司有按规定提取过教育经费,可以计提 查看全部回复
3834
您好,按应发数计提 查看全部回复
3688
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3522
签订借款协议,约定利息就可以 查看全部回复
3309
按照税前工资申报 查看全部回复
3359
按照税前工资 查看全部回复
4722
各申报各的就可以,没有什么影响 查看全部回复
3565
支付的时候借:应付职工薪酬 dai:银行存款 退回的时候:借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
8241
李伟老师
如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
4205
支付100,退100的可以不处理 查看全部回复
4209
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4443
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3108
需要做账 查看全部回复
3444
您好,建议入固定资产,按5年计提折旧 查看全部回复
5316
季度预缴企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
在职职工工资总额是指全年应发工资合计数。 工资总额指的是各单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。 其相关的计算公式如下: 残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位职工年平均工资 查看全部回复
4767
建立工会组织的缴费单位按每月全部职工工资总额2%的比例计提并拨缴工会经费,其中60%部分拨给所在单位工会,40%部分上缴上级主管工会 查看全部回复
7927
制造费用月末结转到生成成本科目,具体会计分录: 当制造费用发生时: 借:制造费用 dai:原材料/库存现金/银行存款/应付职工薪酬/累计折旧/累计摊销 月底结转成本: 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
4556
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2704
这么计算 24000+18000=42000没有超过60000 不需要交税还得退税 查看全部回复
5541
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