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云峰老师
可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
2601
冰山老师
扣款的分录不影响账,无非就是,借,应交税费,dai银行存款.什么时候扣款,什么时候记账就行 查看全部回复
1970
王苗苗老师
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
甘老师
建议按实际申报 查看全部回复
2285
高老师
低价销售或转让出去 查看全部回复
2435
清岚
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3956
小妮老师
一般来讲,只要纳税人平时已预缴税额与年度应纳税额不一致,都需要办理年度汇算。为切实减轻纳税人负担,持续释放改革红利,根据国务院常务会议精神,财政部、税务总局制发了《关于延续实施全年一次性奖金等个人所得税优惠政策的公告》(2021年第42号)。明确2021年—2023年,对部分需补税的中低收入纳税人,可继续适用免予年度汇算的政策。 无需办理年度汇算的情形: 第一类是对部分2021年1月1日—2021年12月31日取得综合所得且本应办理年度汇算补税的纳税人,免除其年度汇算义务。包括:纳税人综合所得年收入不超过12万元或者补税金额不超过400元,均不需办理年度汇算。需要说明的是,纳税人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的,不在免予年度汇算的情形之内。 第二类是已预缴税额与年度应纳税额一致或者满足年度汇算退税条件但不申请退税的纳税人。在这两种情况下,纳税人无需退补税,或者自愿放弃退税,也就不必再办理年度汇算。 查看全部回复
2401
如果你的税款都是通过应交税费来核算的,应交税费本年了累计看dai方全年累计。已交税款的累计看借方本年累计 查看全部回复
5328
孙老师
要分析一下应交税费的二级科目 查看全部回复
3044
patience
捐钱不需要交税,捐赠给国家指定的公益性团体可以抵扣所得税,企业捐赠的抵扣企业所得税,但是要在法定的总额比例进行。个人捐赠的抵扣个人所得税。捐赠给其他组织或者是个人的应该缴纳所得税。 查看全部回复
3820
燕子老师
同学你好,全年一次性奖金计税方式有两种选择:1、不并入当年综合所得,以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额,按照按月换算后的综合所得税率表(月度税率表),确定适用税率和速算扣除数,单独计算纳税。计算公式为:应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数 2、并入当年工资综合所得计算纳税。要看你选择那种方式是单独计税还是合并计税,不过不管怎么选择到时明年个税还是要汇算清缴,然后多退少补 查看全部回复
6421
andy老师
公司之间投资,投资收益是需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
2165
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
2996
现金或银行卡 查看全部回复
2357
同学你好 看我们的申报表,如果应补退税额为负数,则就是多交。分导致退税的。 查看全部回复
3188
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5241
不可以 查看全部回复
4171
同学你好 是什么发票?几个点的 查看全部回复
2226
收到补偿金的话可以记入营业外收入科目里 查看全部回复
4801
如果是普票暂时是免税的 查看全部回复
2146
个税是累计计算的,看下前期的工资是多少 查看全部回复
7358
增值税如果是3%的普通发票可以免增值税的,附加税也不需要缴纳 生产经营你看一下具体的是什么征税方式的,如果是查账征税的,根据你的利润缴纳。 查看全部回复
1884
tammy老师
如果开出去的税额跟取得进项发票的税额一致,销项减进项为0,就可以不要交税 查看全部回复
2267
那香港公司会给大陆公司开票么 查看全部回复
12002
你们小规模期间有经营收入吗 查看全部回复
3004
按照0申报 查看全部回复
2737
一般纳税人采购取得普票是价税计入成本,取得专票以不含税价计成本 查看全部回复
2102
杨老师
自然人去税务局只能代开出来普通发票 查看全部回复
2094
收到政府补贴,根据政府补贴的用途置于不同的科目。主要有以下几种情况: 1、政府补贴用于补贴商品销售额,则政府补贴视同销售,分录为: 借:银行存款 ? ? ? ?dai:主营业务收入 ? ? ? ? ? ? ? 应交税费-应交增值税(进项税额) 2、政府补贴用于资产、建筑,资产建成后随资产使用年限进行分摊确认: (1)收到政府补助时,先放于递延收益科目: 借:银行存款 ? ? ? ?dai:递延收益 (2)固定资产(或无形资产)每年折旧(或无形资产摊销)时,按照折旧(摊销)年限每年确认递延收益: 借:递延收益 ? ? ? ?dai:其他收益 3、收到与日常活动无关的政府补贴,将其放入营业外收入科目: 借:银行存款 ? ? ? ?dai:递延收益 4、收到与日常活动相关的政府补贴,能够当期一次性确认的: 借:银行存款 ? ? ? dai:其他收益 查看全部回复
3653
开票系统是和税务局联网的,所有的开票数据税务局都有,所以必须按期申报纳税,不然税务会预警,对于公司和法人的征信都是有影响的。目前小规模开普通发票免税(增值税按时申报但不需要交税),但是这个政策目前也只到2022.12.31日。所得税、印花等还是要正常缴纳的,都有税收优惠政策,但是不是免税。 查看全部回复
4704
税务存在一定的风险 查看全部回复
2641
许老师
按照核定的应纳税所得额计算缴纳个税 查看全部回复
2577
借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
1936
是 查看全部回复
2749
小规模纳税人开普票免税,开专票需要交税。 查看全部回复
4719
同学,你好,车辆折旧一般都是4年,转让给个人的时候需要开具增值税发票,这时候只要开票金额比残值金额稍微多一点就可以少交增值税和附加税了 查看全部回复
39257
不用 查看全部回复
2975
1.个税上显示2021年的A公司几万块年终,我从来没拿过。可以申诉吗?可以申诉,建议先与A公司沟通,,如果对方不修改申报数据你可以申诉 查看全部回复
3876
收到的分包发票税率不影响你们开出去的发票税率,只是会影响到你实际需要缴纳的税费 查看全部回复
2620
企业是种植业么,种植业选择公司类型可以自主选择,如果经营规模不大的话可以注册小规模纳税人 查看全部回复
3415
执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6629
开了专票300出去,能计入预收账款吗? 计入了预收账款科目,就不会产生利润,导致就不需要提供成本票,不需要交税吗?有这个说法吗?开具发票就需要交税的 查看全部回复
2549
开专票可以确认收入 查看全部回复
2586
缴税的时候是看公司的实际情况来交纳的,税负率只是参考值 查看全部回复
1935
委托dai款利息一般纳税人增值税税率6% 查看全部回复
2308
以公司名义申请的是属于公司,收款需要交税 查看全部回复
3198
是的 查看全部回复
2317
向公司借款到年底要还回来,不然可能涉及到个税,不是仅仅指股东和法人 查看全部回复
2342
小小
可以先退回留底税额 查看全部回复
2283
安叔老师
需要 的 查看全部回复
3092
不算 查看全部回复
1918
一般是要交的 查看全部回复
3052
你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了,还是真的去更正了9月的申报表? 查看全部回复
3243
wam
发生了相关的业务,可以开不动产的销售发票或租赁发票。 查看全部回复
4025
税额=销项税额-进项税额 316/9%=3511.11 不含税的金额 查看全部回复
2013
已经跨月 查看全部回复
10278
个体户是需要申报纳税的 查看全部回复
1497
颜老师
专票吧 查看全部回复
3368
2022年1-3月的收入按照3%减按1% 查看全部回复
2377
借:应交税费 dai:其他应付款 借:其他应付款 dai:银行存款/库存现金 查看全部回复
1422
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
2999
图看不清楚 查看全部回复
2005
简易计税项目预缴的税款可以在一般计税项目增值税应纳税额中抵减。 查看全部回复
1807
劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。 减除费用:劳务报酬所得每次收入不超过四千元的,减除费用按八百元计算;每次收入四千元以上的,减除费用按百分之二十计算。 应纳税所得额:劳务报酬所得以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额。劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率。 劳务报酬所得应预扣预缴税额=预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数 查看全部回复
税局扣款失败提示fd6有多种原因,1,客户签约校验未通过,2,账户已被销户,不能做业务,3,该账号处于只进不出状态(账户被冻结),不能支取,4,该账户现金可用不足 查看全部回复
120944
你好,按规范做法是预收的时候增值税纳税义务已经产生,如实先神八缴纳增值税 后期退费的时候,负数申报冲减应交增值税 查看全部回复
2424
这个不一定的 查看全部回复
5869
采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款项凭据的当天 查看全部回复
2480
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3223
应预扣个税=20000000*(1-20%)*40%-7000=6393000 查看全部回复
7532
这个开具发票给该员工,开票项目就是你们正常销售产品或者服务的税目即可,发票金额一致即可 查看全部回复
2616
个人购买返现不用交税 查看全部回复
16451
如果是小规模适用3%增值税税率的免征增值税,如果盈利可能会交企业所得税 查看全部回复
3172
汇算清缴缴纳的是上一年的,不统计在今年的预缴金额里面 查看全部回复
3789
预交的数据已经带出来的了 查看全部回复
2803
做一下更正即可 查看全部回复
8404
如果你们想要实现抵扣增值税,那么需要就属于你们部分房租开具你们抬头的专票 查看全部回复
让客户再发开给房租发票给你们,作为房租成本入账 查看全部回复
2069
建议还是房租发票分开开 查看全部回复
1688
都分别结转到应交税费-应交增值税-(转出未交增值税)科目 查看全部回复
1469
如果两家公司都给你申报工资,暂时不需要缴纳个税,次年汇算清缴时,多退少补 查看全部回复
26363
总金额不变,对你的税款没太大影响 查看全部回复
5641
无票成本可以先暂估,后期取得发票时冲销暂估 查看全部回复
3939
开的什么发票? 查看全部回复
3049
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2777
木言
无偿出租税法上要视同销售缴纳增值税 借:营业外支出 dai:销项税 查看全部回复
4951
小规模纳税人按季征收增值税,及时不交税,也要填报申报表 查看全部回复
2156
如果已经认证(或当月确认要认证),就计入应交税费-应交增值税进项税 查看全部回复
2614
前几个月没事 查看全部回复
2485
4129
合同签订时间 查看全部回复
5261
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3782
对,只交手续费部分 查看全部回复
10713
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2840
填增值税预缴申报表 查看全部回复
2866
根据《财政部 国家税务总局关于增值税期末留抵退税有关城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加政策的通知》(财税〔2018〕80号)规定:对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额。 查看全部回复
1753
不需要 查看全部回复
3759
首先看 一下这个人员年综合所得,如果年综合所得金额不大,建议是一部分并入综合所得申报,一部分按全年一次性奖金申报 查看全部回复
3531
是接受的物品么,不需要交税,接收直接做营业外收入 查看全部回复
2051
可以自己在电子税务局里面打印&,一般单位不打印的, 只要有扣款回单跟申报表就可以。 查看全部回复
4041
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