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patience
适用的是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3142
清岚
不用 查看全部回复
3147
王苗苗老师
企业所得税季度申报预缴的时候利润总额为正数计提预缴 查看全部回复
2483
许老师
建议更正申报表 查看全部回复
2381
tammy老师
看季度的 查看全部回复
2977
小妮老师
小规模纳税人开具3%普通发票免税,税收洼地的优惠政策要看当地的政策,有些税收洼地有企业所得税返还或者增值税返还曾策 查看全部回复
3580
安叔老师
不是不申报增值税,是免增值税,小规模纳税人还是需要按季度申报增值税的 查看全部回复
3307
杨老师
税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
5529
高老师
核对下应交增值税数据是哪个,然后计算出附加税费 查看全部回复
3379
除了申报增值税和附加税,还需要申报个人所得税 查看全部回复
3007
享受加速折旧了可以填,要是不享受空表保存就行 查看全部回复
6411
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4098
Amy老师
定额取消了,税率参照现行的小规模纳税人。是不是查账征收,可以咨询下税务局。 查看全部回复
4863
Icy 何
收入和费用都是填报1-6月累计的 查看全部回复
4337
秦枫老师
1、资产用于日常 借:管理费用-办公费 dai:银行存款 2、用于职工福利 借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 应交税费 -销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 增值税视同销售 所得税视同销售计入收入啊 需要申报增值税申报表 无票收入 查看全部回复
3090
就按照你的填写申报就好 查看全部回复
2245
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4861
可以 查看全部回复
2887
是的,第四季度的企业所得税申报一般是在次年1月份申报缴款,银行回单通常在次年1月份 查看全部回复
2963
如果适用3%增值税率的4月1日后免征 查看全部回复
3298
Harry老师
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3910
没超过核定限额也是需要申报增值税的 查看全部回复
3213
甘老师
税局说倒算是吗 查看全部回复
3452
季度所得税申报表中的营业费用 不含费用 就是利润表的主营业务成本 查看全部回复
2939
不加 查看全部回复
2655
孙老师
企业所得税里面不包含个人所得税 个人所得税是个人交的,不是企业交的 查看全部回复
2512
按你们实际的从业人数填报 查看全部回复
3482
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
2428
是因为作废发票导致的吗 查看全部回复
11062
为什么要开1%呢? 查看全部回复
3963
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5472
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4254
是的 查看全部回复
3060
主表是 查看全部回复
2385
电子税务局申报的时候会自动计算 查看全部回复
5489
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
利润总额和应纳税所得额是二个概念,利润总额是会计根据会计制度处理后的结果,而应纳税所得额是根据税法调增(调减)后的结果。企业之间也有不同的情况。一般企业利润总额为负数,经所得税汇算清缴调增(调减)的应纳税所得额加利润总额的和为正数,那就要按所得税税率交企业所得税 查看全部回复
3871
这个预征率是固定的,不能改 查看全部回复
3510
你们这个是征地补偿款吗? 查看全部回复
4135
填0.01 查看全部回复
2895
应该一样的,查下是哪个数据填写错了,更改过来就好 查看全部回复
3628
红冲就是冲销当前收入 查看全部回复
3063
如果有资产负债表根据报表数据填写;如果第一季度没发生过业务,帐务是从4月开始,资产总额期初期末都填写0 查看全部回复
2902
增值税申报期限看电子税务局的税费种认定信息中的期限要求 查看全部回复
2667
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3313
是一般纳税人还是小规模,进来的发票是专票还是普票,金额含税还是不含税 查看全部回复
3619
填零或者1 查看全部回复
2517
6010
开红字发票红冲,再按正确的开具发票 查看全部回复
5752
税务师晓雨
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4002
小企业会计准则不需要 查看全部回复
2438
谭老师
借:成本或费用 dai:应交税费-进项税额转出 查看全部回复
3450
补上就好了 查看全部回复
4831
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4319
待办事项里就可以看到,你可以按照我的信息模块,税种核定模块来核对一下每个月需要申报的税种 查看全部回复
3828
你登录电子税务局里面有需要申报的信息,财务报表一般纳税人季度申报,小规模纳税人年度申报 查看全部回复
3322
一般电子税务局每月申报期会显示应申报的事项 查看全部回复
3446
根据公司需要自行决定 查看全部回复
2893
李伟老师
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3096
逾期零申报这种情况税务局应该不会罚款,但可能会影响公司的信用级别 查看全部回复
4008
发票税率是1% 么 查看全部回复
4458
小规模增值税不用计提 查看全部回复
2901
是 查看全部回复
2328
曹老师CPA
你好,没有的亲 查看全部回复
3501
2021年增值税的申报的年度收入可以看增值税12月的申报表,年度汇算的资产总额数据看最后一期的资产负债表 查看全部回复
3493
先在开票系统抄税,电子税务局报增值税申报表及其他税费,最后到开票系统清卡反写 查看全部回复
2777
水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7597
46000是含税的么 查看全部回复
5615
厚积薄发
以汇算清缴数据为准 查看全部回复
3022
免增值税 查看全部回复
2429
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3247
这个按国家政策走,国家政策里没有的话就只能缴纳,有疑问的话咨询一下税局 查看全部回复
2658
公司现在建账了么,有账的话按资产负债表,没建账的话填1 查看全部回复
2852
①先计算季度平均值。季度初+季度末,合计÷2=季度平均数。 ②四个季度的平均数合计,合计÷4=年度平均资产总额 查看全部回复
3130
可以直接在汇算清缴中的资产总额里面的平均值直接填写准确的 查看全部回复
4290
大宁老师
企业所得税收入大于增值税收入吗? 查看全部回复
3719
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
3056
建议是这么做,不然财务账、报表、增值税开票系统里面的收入不一致,可能会推送到税局那里显示为疑点 查看全部回复
3568
一般股权变更前需要把相关税款结清,未申报的要补申报 查看全部回复
4133
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看全部回复
4595
《财政部?国家税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部?税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部?税务总局?海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部?税务总局?海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
4267
按照9来计提 查看全部回复
3803
丁老师CPA
红字冲销 查看全部回复
5583
不一致 查看全部回复
5821
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6097
先扣税款,以后月份有了收入相抵就行 查看全部回复
3540
3499
一般纳税人增值税是月报的,企业所得税是季度的 查看全部回复
2889
到时增值税申报收入和所得税申报收入会不一致 查看全部回复
6361
企业所得税也是可以免税的 查看全部回复
4518
减半缴 查看全部回复
2937
为什么会出现负数呢? 查看全部回复
11084
微尘
季初为0 查看全部回复
3002
收增值部分的是合理的 查看全部回复
4099
绾绾
去年12月底 查看全部回复
5902
冲减之前缴纳和计提的分录 查看全部回复
2805
小小
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4827
你看下税种核定信息里都有什么税种? 查看全部回复
5660
增值税也汇总申报吗? 查看全部回复
4012
归老师
不能的 一般四季度报完的话 年度平均数会自动出来的 查看全部回复
3862
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