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老师我想咨询下我们之前会计把增值税进项留底做了借:应交税费—未交增值税11260.74 贷:应交税费—转出未交增值税这个分录11260.74的分录,现在要增值税增值税贷方大于借方#建筑工程#
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银行发生的购车业务: 1. 8月23日我公司付深圳车行购车首付232000元 2. 9月16日深圳车行返回我公司825000元(因为深圳车行要把笔钱通过我公司转回深圳车行总部武汉) 3. 9月16日我公司付深圳车行总部武汉825000元 解释:车总款是88万,老板已经全部付清给深圳车行(首付232000+贷款628000),车的贷款没有通过公司,是老板自己贷的。 88万=(裸车825000+购置税45000+保险10000)。 请问如何做分录?#房地产#
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老师,我刚接手一家企业,现在发现9月出纳没把一笔100元的手续费拿上来,导致账上多了100元,现在出纳给了我10月的银行存款余额调节表,我现在是需要10月反结账,把这100元做到10月份去吗? 做这笔的分录是:借 财务费用-手续费 ;贷 银行存款吗?#其他行业#
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小规模纳税人,开有专票和普票,加起来不超过45万,普票就不用交增值税,但专票要交增值税的。这个是一季度申报的时候才交的税款,如果开有四五张专票,那这个税款是分开做分录还是合在一起做分录呢#其他行业#
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公司7月29日充值加油卡5000元,当时已付款,没有收到发票,当时的分录是,借:预付账款 贷:银行存货 现在11月30日,收到发票了,但7月份的凭证已经装订好,接下来的会计分录,在11月份做?还是把7月份的账改了?还是红冲?#建筑工程#
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每个月基本账务处理完毕,销项和进账也出来了。那在月底怎么做下个月要缴纳的增值税呢?他们说的是需要每月结转增值税,这样销项和进账就不会在账上一直增大。请问相关分录该如何做呢。拿销售公司来说#其他行业#
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请问,单位是建筑企业,2018年出现购进材料票已付款入账,也转到工程施工材料费中,但一直没有结转至工程结算成本中,2019年专管员说购进材料票单位异常,公司也不能提供三流一致全套资料证明就听从专管员将该笔成本票转出,先将进项先转出,报表更改了,但是账忘了怎么调整分录,使账和报表一致?#建筑工程#
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