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patience
具体业务是什么 查看全部回复
1788
王苗苗老师
招待费计入管理费用-招待费,银行利息收入,借 银行存款 借 财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
1629
税务师晓雨
租金不看时间是看款项 查看全部回复
1831
安叔老师
个人可以去税务局凭借租赁合同开具,物业费发票可以由物业服务公司开具 查看全部回复
1562
wam
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
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tammy老师
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1254
andy老师
现在是什么阶段? 查看全部回复
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借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
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是取得费用发票么 查看全部回复
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公司是开票方 查看全部回复
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可以一次性计入财务费用 查看全部回复
1800
安装工程完成了么 查看全部回复
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计入成本,如果安装费在经营范围内,那相关的支出计入主营业务成本 查看全部回复
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是的,可以全部计入开办费。也可以计入长期待摊费用。如果金额特别大,摊销期限在1年以上的,建议计入长期待摊费用 查看全部回复
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客户为什么给你公司转款,用途是什么 查看全部回复
1049
一般纳税人企业,开具发票专票和普通发票税率要看开票内容是什么了,如果开票内容一样的话,专普票税率也是一样的。 查看全部回复
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对11月来说就是无票收入吧,是的 查看全部回复
1126
先支付一半的预付款,借 预付账款 dai 银行存款。到货验收后再支付另外一半,全部付清后对方开具发票,借 原材料 dai 预付账款 银行存款 查看全部回复
1471
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1486
你好,财务报表是根据账务处理生成的 查看全部回复
1208
无票收入可以设置成三级科目吗,可以 查看全部回复
1593
杨老师
支付出去的做成本 查看全部回复
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预收账款和其他应收款余额是怎么形成的 查看全部回复
1661
现在年末可以发全年一次性奖金嘛?可以的 查看全部回复
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成本按用途可分为土地开发成本、房屋开发成本、配套设施开发成本、代建工程成本。 查看全部回复
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需要分开开 查看全部回复
2016
根据全部收入额计算 查看全部回复
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个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
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捐赠口罩,应该是其他公司开具发票 查看全部回复
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分公司给客户开具完发票,客户把款项打给总公司了,借 其他应收款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。总公司的款打到分公司,借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
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新增总公司要自己再租一套房会有影响吗?可以另外再租房的 查看全部回复
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不合理,你只能按实际业务开70的发票给他 查看全部回复
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项目补贴 查看全部回复
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可以挂账,挂账的意思就是你这个材料是卖给母公司的 借:应收账款-母公司 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税),成本正常结转,购买的物资有发票就可以税前扣除 查看全部回复
2701
不是的 还是按照500的 查看全部回复
2091
电费发票是开给物业公司了 查看全部回复
1464
你好同学,可行。可以开具。只要属于就可以开具 查看全部回复
3788
西贝老师
同学你好,严格来讲如果是8月的收入是需要更正8月申报表的,实操中也可以补在11月 查看全部回复
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减免的原因是什么? 查看全部回复
1413
折扣金额和商品开在一张发票上,再起一行负数 查看全部回复
2703
实际银行收到款项了么 查看全部回复
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收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1346
可以,餐饮酒店一般设置应收账款-散客 查看全部回复
1837
可以的 查看全部回复
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主营业务收入 查看全部回复
2026
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这个决定权在客户手上吧,客户如果愿意按照发票上的金额付款,对方自己支付就可以了 查看全部回复
2450
珠宝零售批发企业的商品改尺寸等收到的款项要缴纳消费税吗,要交消费税 查看全部回复
1603
其他业务收入 查看全部回复
1712
小规模纳税人原3%的税率减按1%税率开具了。季度收入超过30万,需要全额纳税的 查看全部回复
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需要,暂估后每个月正常计提折旧 查看全部回复
1730
个体户交过经营所得个税后,账上的钱,法人可以提出来 查看全部回复
1341
云峰老师
你好同学,(三)居民个人来源于中国境外的利息、股息、红利所得,财产租赁所得,财产转让所得和偶然所得(以下称其他分类所得),不与境内所得合并,应当分别单独计算应纳税额。 三、居民个人在一个纳税年度内来源于中国境外的所得,依照所得来源国家(地区)税收法律规定在中国境外已缴纳的所得税税额允许在抵免限额内从其该纳税年度应纳税额中抵免。 查看全部回复
1199
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2466
1793
*不动产经营租赁*土地转租 查看全部回复
4438
李伟老师
10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
1570
相当于你们公司用收入的一部分换取场地费, 查看全部回复
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售卖的时候 把该批库存商品账上的金额全部转出到成本里 查看全部回复
1253
服务费是什么性质的? 查看全部回复
8686
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
1291
会计上确认收入,一般是借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-销项。会计上的收入早于所得税上的收入,借:所得税费用 dai:递延所得税负债 查看全部回复
2342
借原材料70000 dai应付账款70000 查看全部回复
1178
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3429
等于说他们指提供人工 查看全部回复
2017
是确认收入了,但是没开具发票么 查看全部回复
1334
7月份收到款项 借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
1218
公司两名员工临时为其他公司提供服务,是以公司的名义安排的么 查看全部回复
1239
核定金额和税率是多少 查看全部回复
2738
金额大么 查看全部回复
1320
你的意思是股东往银行账户里转入投资款,然后账上有钱了,再把借法人的钱还给法人,可以的。 查看全部回复
2009
做土地平整跟合同内容不一致啊 查看全部回复
2137
你好同学 收到时 借银行存款 dai:其他应付款 其他业务收入 支出时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1637
业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
3610
是的 查看全部回复
2538
子公司有独立的法人资格么 查看全部回复
1986
分公司有独立的法人资格么 查看全部回复
2240
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
1721
首先,公司应该按实入账,按实报税,否则税局如果哪天查的话有税务风险。 查看全部回复
2162
木言
去年怎么做的账?开发票了没计税啥意思,开的免税发票还是把销项额一起计入其他收益了? 查看全部回复
1860
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2316
还没收到发票,类似于先付款, 借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
1170
有员工从总公司打款过去,可以附银行回单,后面要他退回也附银行回单 查看全部回复
1270
只要符合收入确认条件,就没有风险 查看全部回复
1503
小米
非独立核算一般开具总部抬头也可以 查看全部回复
1995
总公司将车过户给分公司,所得税是不是汇总缴纳(汇总交) 查看全部回复
1713
1976
时间只要不出现跨年情况,就没有什么问题 查看全部回复
2113
具体是指哪方面 查看全部回复
1981
那这个是属于行政罚款 借:营业外支出 dai:银行存款等 查看全部回复
1035
你们目前用的是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
1929
说的是核算口径么 查看全部回复
1439
侯保林
企业业务招待费税前扣除标准为:实际列支额的60%与销售收入千分之五孰低扣除,150w千分之五为0.75万元,业务招待费11万的60%为6.6万,因此税前扣除标准为0.75万元 查看全部回复
1994
如果是真实正常的交易,相关的税费都已经核算缴纳了,一般没什么风险。 查看全部回复
2480
你好同学,是业务和收入不匹配 查看全部回复
1530
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
2545
建筑施工企业应根据建造合同准则确认收入,一般是根据完工百分比来测定确认的 查看全部回复
1732
燕子老师
同学问的是收入凭证的分录吗还是 查看全部回复
1576
可以一起做 查看全部回复
1351
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