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patience
季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
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云峰老师
同学你好 当月至次月报税期之前可以作当月的账。 查看全部回复
2140
甘老师
负数自己申报比对通不过的,现在你需要带资料和公章去大厅更正二季度的申报表,将二季度更正为负数的表 查看全部回复
2913
高老师
借应交税费-未交增值税 dai银行存款 其他收益/营业外收入(抵减额) 查看全部回复
1918
燕子老师
同学你好,如果忘记申报了,可能要去税务局柜台做下补申报呢 查看全部回复
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分两种情况 1.上季度已计提利息 借:应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
4846
王苗苗老师
专用发票填2行 查看全部回复
3588
同学你好,不需要了 查看全部回复
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特定业务计算的应纳税所得额”是指:从事房地产开发等从事特定业务的纳税人,按照税收规定计算的,当期已经实现的特定业务的应纳税所得额。 查看全部回复
4162
孙老师
你好,免税营业额是指适用免税政策的营业额 查看全部回复
2207
前三个季度都没有收入? 查看全部回复
2190
andy老师
你们是核定吗? 查看全部回复
3131
可以按季度计提印花税 查看全部回复
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印花税按季、按年或者按次计征。实行按季、按年计征的,纳税人应当自季度、年度终了之日起十五日内申报缴纳税款;实行按次计征的,纳税人应当自纳税义务发生之日起十五日内申报缴纳税款。 查看全部回复
2406
小妮老师
看下申请变更一般纳税人后从什么时间开始申报 查看全部回复
5522
资产负债表上的数据是跟科目余额表上的期初期末数据一般是一致的 查看全部回复
7980
你是一般纳税人还是小规模,之前的无票收入有没有申报税 查看全部回复
2359
(本年累计收入-本年累计成本-本年累计专项扣除金额)*税率-速算扣除数-1-3季度已预缴个税 查看全部回复
11775
可以更正申报, 后期月份应该逐月进行更正,不违规,如果涉及到补税的话会有滞纳金。 查看全部回复
5210
wam
存在的 查看全部回复
2150
tammy老师
是的 查看全部回复
2542
既然加计扣除100%. 那就是在会计利润基础上再扣10万,余额然后按高新技术企业15%税率计算 查看全部回复
2615
不是 查看全部回复
21811
许老师
您好,像这种涉及公众利益实体的基金公司,建议按照公司实际的财务数据提供给基金协会,提供虚假数据风险很大。 查看全部回复
2262
是 查看全部回复
2776
个人所得税一般是月度申报 查看全部回复
5770
小小
如果是现在的免税发票的话,就直接入收入 查看全部回复
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图片上有的,登录粤税通-智能预约-历史记录 查看全部回复
1828
可以暂估,次年汇算清缴前拿到发票就行 查看全部回复
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你们公司符合前面所述条件吗?不符合的话直接点否就行了 查看全部回复
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借:本年利润-5 dai:管理费用-5 查看全部回复
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成本费用支出类业务,催要发票 查看全部回复
3054
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2327
超过定额标准,你可以联系专管员重新核定,要不然的话需要按照经营所得缴纳个税 查看全部回复
3125
清岚
研发支出明细,研发人员工资 查看全部回复
3535
2331
借:银行存款 借:财务费用(红字) 查看全部回复
3181
3%征收率的不限制 查看全部回复
2427
报告期工业总产值=报告期全部产品的成品价值 报告期工业性作业价值 (报告期自制半成品和在产品期末余额- 报告期自制半成品和在产品期初 余额) 计算. 查看全部回复
7864
员工有填专项附加表么 查看全部回复
16628
借:银行存款 dai:长期股权投资 dai:投资收益 查看全部回复
2460
85000是累计的收入么,是累计的几个月的收入 查看全部回复
7315
9-10月的收入 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2613
你是说电子税务局里面吗 查看全部回复
2008
通常需要申报的 查看全部回复
3803
1、总分类账采取逐笔登记或者按旬汇总登记的情况下,每个科目都必须写本月合计和累计 2、总分类账采取按月汇总登记的情况下,因登记的就是本月合计,所以不需要再写一行本月合计,但必须写本年累计 3、本月合计当然是当月的,本年累计才是加上本年前几个月的金额 合计数 4、本月合计和本年累计,主要是指合计、累计借dai方发生额,当然借dai方及余额都要填写 并且,本月合计对应的余额是用本月借方dai方差额加上月末余额计算出来,累计对应的余额是用借dai方差额加年初数计算出来,三个余额(本月合计、累计、及当月最后一笔正常业务逐笔计算出的余额)都相等,说明当月账簿登记正确。 查看全部回复
15367
计入营业外支出中的各种赞助支出及因违反法律、行政法规而交纳的罚款、滞纳金等不得税前扣除,要调出 查看全部回复
5474
缴缴的所得税计提了没? 查看全部回复
1888
是申报个税么,个税是在入职那月起,每月都有减除费用5000 查看全部回复
3161
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。 查看全部回复
1642
安叔老师
管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资 查看全部回复
4838
同学你好 申报个税是申报的社保前的工资,然后账上计提的工资是社保后的 ,但是个税系统上的累计收入好像是社保前的收入 ,那这样我账上的跟系统上的我启不是有出入嘛 答:要保持一致。 计提时也要用社保前的收入 。 查看全部回复
4190
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
净资产=资 产-负债,那这个来改,还会相应调整其他的资产、负债项目的,并不是单纯的这一行 查看全部回复
4854
小土豆
可以的 查看全部回复
2880
在申报查询那里,查询到旁边是不是有个作废,如果有,就可以更正,没有只能去税务局大厅申报了 查看全部回复
2152
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2684
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8295
同学你好 不可以。 重置成本税务是不认的。 查看全部回复
1629
合同履约成本是资产类科目,余额一般是借方,提现在资产负债表的资产里面 查看全部回复
3216
给你们做统计做决策参考 查看全部回复
5829
根据增值税小微企业优惠政策的规定,2021年4月1日起至2022年12月31日期间,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元或季度未超45万元的,免征增值税。假如当期没有需要缴纳的消费税,那么教育费附加、地方教育附加的计税依据为0元,则随征的教育费附加、地方教育附加相应免征。 查看全部回复
2465
借所得税费用 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
3777
小规模原3%的税率免税至年底,没有45万的限制 查看全部回复
2536
资产负债表的期初余额是上年末的期末余额,资产负债表的未分配利润期末数减期初数等于利润表的净利润 查看全部回复
1777
这个月不需要报财务报表,财务报表是季度申报的 查看全部回复
4016
使用税控设备开具发票按季申报的小规模纳税人,每个月按规定期限在网上抄报开票数据。小规模纳税人不在申报期内,登录开票软件抄税后自动完成清卡,小规模纳税人在申报期内,先抄税完成申报后才能清卡。 查看全部回复
4060
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
3035
2022男4月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目,开具普通发票免增值税 查看全部回复
1655
对,是连续滚动的12个月销售额超500万元,就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
4566
你们实际上执行的是什么会计准则? 查看全部回复
3537
杨老师
累计工资-累计的社保-累计5000-累计专项附加,余额就是应纳税所得额,再乘以适用税率 查看全部回复
2435
如果是借款利息 借应付利息 dai银行存款 查看全部回复
3207
没有每个月的余额表吗 查看全部回复
2912
2894
一般纳税人不含税金额 查看全部回复
3044
个体经营户的所得税也是按照一个季度的形式预缴,税率为5%-35%都有,不同的利润税率是不一样的. 查看全部回复
7099
你们有需要调增的成本或者期间费用没? 查看全部回复
5461
奖金是每个月都发吗 查看全部回复
2031
借:长期股权投资-损益调整160000 dai:投资收益160000 查看全部回复
1942
账务建议按月做 查看全部回复
1677
增值税月末正常做结转 查看全部回复
2418
季度申报25日已经截止了,可以在电子税务局里查看是否可以逾期申报,如果不行就需要去大厅申报,季度增值税,所得税 查看全部回复
2455
综合所得的个税是按月申报 查看全部回复
3188
个体工商户交经营所得个税,是按收入减成本费用后的所得额交税的 查看全部回复
3111
李伟老师
公司需要在规定的时间内编制财务会计报表并审计。 根据《公司法》第一百六十四条的规定,公司应当在每一会计 年度终了时编制财务会计报告。 财务会计报告应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规 定制作。会计年度,是指公历1月1号起至12月31号。公司 应该在会计年度终了时,按照相关规定依法制作财务会计报表 查看全部回复
3696
正常来说,作为出纳来说,要每个月打印出对账单和银行流水和会计对账 查看全部回复
4154
核定征收包括定额征收和定率征收,定期定额是核定应纳税额分期征收税款 查看全部回复
3372
不行 查看全部回复
1809
2246
2059
如果有漏,10月补做入帐,摘要注明 查看全部回复
1706
30万如果开具的是免税的普通发票,只需缴纳20万专票的税 查看全部回复
2895
和妻子共有一套住房的dai款是享受的首套房dai款利率吗 查看全部回复
2209
是的,有折旧还需要计提折旧,计提无形资产摊销等 查看全部回复
2631
需要去大厅人工申报,电子税务局通过不了 查看全部回复
1982
根据科目余额表录入的 查看全部回复
3308
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2587
对,建账期初余额是只需要录入期初各个科目的余额 查看全部回复
3712
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3248
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