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甘老师
卖牛属于购销合同 查看全部回复
2208
小妮老师
纳税人填报第一季度至税款所属季度各季度的季初、季末、季度平均资产总额的金额。季度中间开业的纳税人,填报开业季度至税款所属季度各季度的季初、季末资产总额的金额,其中开业季度“季初”填报开业时资产总额的金额。季度中间停止经营的纳税人,填报第一季度至停止经营季度各季度的季初、季末资产总额的金额,其中停止经营季度“季末”填报停止经营时资产总额的金额。“季度平均值”填报截至本税款所属期末资产总额金额的季度平均值,计算方法如下: 各季度平均值=(季初值+季末值)÷2 截至本税款所属期末季度平均值=截至本税款所属期末各季度平均值之和÷相应季度数 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期计算上述指标。 填报单位为人民币万元,保留小数点后2位。 查看全部回复
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高老师
要缴纳;暂做是货到票款到的情况下可以做暂估,但次月初就要红冲暂估,后续收到发票根据发票信息入帐就好 查看全部回复
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日期就填征期内任何一个日期都行 查看全部回复
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税务系统报表中没有资产减值损失科目吗 查看全部回复
2565
增值税税率是多少? 查看全部回复
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patience
将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。缴纳义务人包括增值税一般纳税人、增值税小规模纳税人、自然人(包括按次纳税的自然人)、缴纳消费税的纳税人。 查看全部回复
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个人所得税是代扣代缴性质,不计入利润表的 查看全部回复
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所得税季报注意填写资产总额的单位是万元,注意小微企业符合的话勾上享受税收优惠 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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可以抵,不过税局一般都是建议你们先退 查看全部回复
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是申报印花税? 查看全部回复
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金额不大可以放在今年的凭证调整 查看全部回复
3416
安叔老师
12月末 查看全部回复
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上一季度报税时候现金流量表填错了建议去大厅更正申报 查看全部回复
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是小规模么,按季要申报哪些税,可以登录电子税务局,我的信息模块查询,看核定的有哪些税种,申报期是多长时间。 查看全部回复
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可以一次计入费用 借:管理费用-房租等58026.61 应交税费-应交增值税-进项税额5222.39 dai:银行存款63249 查看全部回复
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可以调整,不过不建议 查看全部回复
3353
许老师
不能随便调整到以前年度损益 查看全部回复
4956
可以的 查看全部回复
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是的,个体户按照经营所得缴纳个税,但如果个体工商户有员工也会产生综合所得税缴纳个税 查看全部回复
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本期是7-9月累计金额,本年是1-9月累计金额 查看全部回复
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是哪个省份的?有省份通知未建立工会的单位暂不缴纳工会经费 查看全部回复
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零头冲减租金收入。房租一般按月计入收入 查看全部回复
4282
andy老师
什么提示? 查看全部回复
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你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
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增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。 合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
2532
季度增值税,所得税,附加税 查看全部回复
1866
谭老师
合同金额是含税还是不含税? 查看全部回复
5366
是的 查看全部回复
3373
看是不是之前有调账 查看全部回复
2191
冰山老师
你上期申报了加速折旧优惠,那就这期顺延申报 查看全部回复
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之前1%税率时有没有未开票收入已经交过税了,没有的话需要红冲掉,再开3%的税率 查看全部回复
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没有签订合同,就按实际购销含税金额先申报缴纳印花税 查看全部回复
2175
是的,建议从2022年开始建立健全的账务 查看全部回复
9534
需要报送财务报表 查看全部回复
1691
杨老师
账面做账的应交税费-应交所得税的借方发生额 或者申报表上可以看出来 查看全部回复
3080
填在其他免税销售额那里 查看全部回复
2313
可以不用分摊,因为现在个税是累计预缴 查看全部回复
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预缴税额>汇算清缴应纳税额的话,是可以退税的 查看全部回复
2467
需要填写一个季度的数据 查看全部回复
2395
工会经费的计税依据是公司的工资总额 查看全部回复
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15000是每个月可以法定扣除费用5000,一个季度3个月就是15000 查看全部回复
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资产负债表和利润表是根据账面结账之后,单独出具的,要按照出的财务报表填写 查看全部回复
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第7行“免税收入、减计收入、加计扣除”:根据相关行次计算结果填报。根据《企业所得税申报事项目录》,在第7.1行、第7.2行……填报税收规定的免税收入、减计收入、加计扣除等优惠事项的具体名称和本年累计金额。发生多项且根据税收规定可以同时享受的优惠事项,可以增加行次,但每个事项仅能填报一次。 查看全部回复
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确认下第二季度申报了没有 查看全部回复
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看你的电子税务局,税费种认定那里有 查看全部回复
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企业所得税里面的收入总额包括生产经营收入、财产转让收入、利息收入、租赁收入、特许权使用费收入、股息收入和其他收入. 查看全部回复
2392
王苗苗老师
可以 查看全部回复
2748
实际业务入帐 查看全部回复
2447
是利息少记还是多记了 查看全部回复
3239
期初应收账款=350000*20%+450000*30%=205000 查看全部回复
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补计库存商品到总店的账 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款等 查看全部回复
4219
印花税是按购销合同金额缴纳 查看全部回复
3846
是什么原因,是原材料还是种植的玉米 查看全部回复
6241
企业所得税可以 查看全部回复
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按年查询汇总数据 查看全部回复
3148
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
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一般写财务报告,经营成果都是写累计实现的 查看全部回复
2180
医疗和生育不可以补缴 查看全部回复
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填累计折旧数3978 查看全部回复
6243
是第九期 查看全部回复
3184
财务报表中没有这个项目 查看全部回复
2043
小小
一个年度内没什么影响,税务局是按年度来的 查看全部回复
2334
全额填在其他免税销售额那一栏 查看全部回复
3853
财务报表附注旨在帮助财务报表使用者深入了解基本财务报表的内容,财务报表制作者对资产负债表、利润表和现金流量表的有关内容和项目所作的说明和解释。财务报表附注中的内容非常重要,主要包括:企业所采用的主要会计处理方法;会计处理方法的变更情况、变更的原因及对财务状况和经营业绩的影响;发生的非经常性项目;一些重要报表项目的明显情况;或有事项;期后事项;以及其他对理解和分析财务报表重要的信息。 查看全部回复
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点击用友软件左侧导航栏的财务核算按钮,在财务核算类别下找到UFO报表,点击进入。点击UFO报告,弹出如下对话框。直接单击close。进入UFO报告界面后,点击页面左上角的file按钮。然后在文件的下拉菜单中单击open。在计算机中找到财务报表模板的位置,选择它,然后继续单击open。打开财务报表模板后,在上面的任务栏中找到数据按钮,点击打开。点击数据,找到输入键,依次输入年份、月份等信息,输入完成后点击OK按钮,报表会自动重新计算您需要的月份报表信息。最后,成功生成报告数据。如果您想打印它,只需点击页面顶部的打印按钮,然后选择导出 查看全部回复
11216
venus老师
自己手动修改 查看全部回复
2902
总分类账的本年累计是每个月的借dai方分别都累加在一起 查看全部回复
2835
定期定额是多少 查看全部回复
10231
小微企业的话,电子税务局首页没有推送提示的话不用填 查看全部回复
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吴萌老师
个税中,收入按照实际取得收入,也就是扣完缺勤后的金额申报。 查看全部回复
3135
你表格用的也是移动加权平均? 查看全部回复
3886
农业种植相关会计账务处理: 1、外购幼苗种子,按实际成本入账 借:消耗性生物资产-----苗木成本 dai:银行存款 2、农业生产过程中产生的农药、化肥、地膜等 购买时: 借:原材料------农药/化肥/地膜 dai:现金 使用后: 借:农业生产成本-----直接材料 dai:原材料------农药/化肥/地膜 3、农业生产过程中人员的工资、奖金、福利费等,包括机械作业人员的人工费用 发放工资、福利时: 借:应付职工薪酬 dai:现金 结转人工成本: 借:农业生产成本----直接人工费 dai:应付职工薪酬 4、生产过程中进行耕、耙、播种、施肥、中耕、除草、喷药等机械作业所发生的费用支出 借:农业生产成本----机械作业费 dai:现金 5、结转本月生产成本 借:消耗性生产物资-----xx苗木 dai:农业生产成本---直接材料/直接人工/机械作业 6、出售苗木 借:农产品 dai:消耗性生物资产------xx苗木 出售时: 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 7、按账面价值结转销售成本 借:主营业务成本 dai:农产品 8、期末结转本月销售成本 借:本年利润 dai:主营业务成本 查看全部回复
3482
小规模还是一般纳税人、? 查看全部回复
2897
企业所得税税负率=企业所得税/收入 企业所得税=(累计收入-累计成本费用-以前年度未弥补亏损)*税率 查看全部回复
2445
季度30万免税的,现在到年底都是免税 如果核定征收超出核定额需要全额交纳个税 查看全部回复
2517
清岚
退货吗? 查看全部回复
2258
20790只是销项税么还是含税总金额 查看全部回复
2420
主营业务成本就是与单位咨询、调查相关的支出。如:咨询调查项目发生的资料费、电话费、服务费、咨询调查人员的工资等。 查看全部回复
3033
有成本费用么 查看全部回复
7853
折旧一般是当月计提当月 查看全部回复
2639
建议分别入账 查看全部回复
2438
易老师
目前只开普票小规模免征增值税 查看全部回复
2198
研究阶段的是费用,进管理费用研发费,体现在利润表中的管理费用。或者有的单位会单独把研发费用体现在利润表中 查看全部回复
3201
所得税是按照利润总额缴纳 查看全部回复
2523
子公司 借:坏账准备50 dai:其他应收款-母公司50 母公司 借:其他应付款50 dai:长期股权投资30 投资收益20 查看全部回复
3270
4.借:在建工程200/1.09=183.47 应交税费应交增值税进项税额16.53 dai:预付账款200*0.1=20 银行存款180 其他应付款-质保金200*0.05=10 查看全部回复
3957
一般是这样的,具体的看电子税务局的税种鉴定申报期限 查看全部回复
2865
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2779
看电子税务局里税种核定的有没有核定个税这个税种,如果核定的有,需要每月申报个税 查看全部回复
6057
如果不能修改,那会在公示的时候用红字体现错误的地方。工商年报没有什么影响,不涉及到罚款。 查看全部回复
11142
个体一个季度可以开的发票一般是没有限额的。 查看全部回复
8907
现在是要新建账套么 查看全部回复
2261
已计提所得税费用,但实际没有产生所得税费用的,做冲回处理 查看全部回复
2509
可以,软件一般也只能录入期初数据 查看全部回复
3795
企业所得税通常所有企业都是按季度交的。 查看全部回复
2171
哪个公司帐务? 查看全部回复
2663
1.根据出入库记录核算成本及进行帐务处理 2.月末涉及损益的科目需要结转 3.如果是小规模纳税人,增值税不用结转 查看全部回复
2915
这个就是双方协商,都有 查看全部回复
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