会计,税金及附加,企业所得税,扣除

老师为什么有的税金及附加在企业所得税中可以扣除啊，不明白#其他行业#

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会计小白，企业所得税中向投资者支付的股息，红利为什么不能扣除啊，不太理解，不也是企业的所得吗，.#初级#

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老师，我们23年支付了一笔费用计入了管理费用，当时未收到发票，24年收到了专票，该如何处理？金额不大1000元，之前会计没有在23年企业所得税#出纳#

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老师由于2021年的会计做错了账，导致有200万。资本公积资本溢价要转到利润分配，未分配利润里面去。这个对企业有什么影响呢？这个企业所得税。他的有影响吗？#工业制造#

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老师！不管是一般纳税人还是小规模纳税人，企业所得税汇算清缴时成本费用类要取得专票才能扣除吗？#出纳#

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老师你好！，请问一下旅游公司计调交来地接团款项(利润收入1993.2元净额款)，其中游园会活动采购的物资装备老板叫计调直接从团队应收账款扣除。意思就是垫付的费用已经给到计调了，唯一就是没有写报销单。那么今天我叫她具体的原始凭证及报销单据需要提供给我和会计审核签字，然后我给对方(杭州黄总)开具收据给但对方，请问我这样填写好的模板是否正确规范？#出纳#

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老师好 23年有一个单位的费用票 共计486801元。是普票。现在税局查到说不符合企业所得税扣除标准 需在当月调增 在报表中显示，我该如何通过以前年度损益调整来入账? 以下为当时入账分录 另：我们这个公司本年度一直是亏损状态 截止本月已亏损八九十万，是不是就算当月调整后也是不需要再交企业所得税的？）#其他行业#

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老板有2个个人独资企业 a企业业务很少几 申报经营所得税要扣除60000吗 汇缴选择一处申报 那b企业知道a企业的应纳税所得额哦 都不是一个会计#出纳#

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假设我入职的公司上一手会计没有把23年12月计提的未开票收入做未开票申报，导致24年1月账面冲回时企业所得税与增值税财报无法对上，如果我在1月按照正常计提收入销账做未开票收入申报的话，根据税局规定未开票收入申报数不能为负数，请问这种情况如何处理？#其他行业#

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老师好，我公司是小规模纳税人销售口服液，由于任务的需要，公司高管人员全部拿一批口服液给他们，工资就要扣除这批货来发放。比如张三工资10000元，货款6000元，实付就4000元。对于会计来说，是不是个人所得税还是申报1万，然后货款这边还是以正常客户来销售，最后在工资表扣款项扣6000元，实付4000元？#商业#

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申报企业所得税的时候，因为弥补了以前年度亏损，那么账上利润表里面的总额是没有扣除以前年度亏损的，要怎么做分录才能把利润表上的利润总额变成弥补之后的数额呢？#出纳#

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公司为员工租赁的宿舍，每月产生的水电气费用，发票是房东名字（普票），可以作为企业所得税扣除吗？需要什么手续#商业#

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公司之前一直亏损，这次有一笔业务会产生一些利润，我想把今年5月购入的一辆车（大约40万）在企业所得税税前做一次性扣除。扣除之后当期利润为负数，后面预计会持续亏损，每个月怎么做账呢？#服务业#

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某企业是一般纳税人，2024年12月总收到成本（1450万元）发票，税额75.72万元，本公司2024全年收入为2650万元（税率为6%）。经会计核实，还有10万元进项发票2025年3月开具（涉及的成本为200万元）。 （1）2024年利润总额是多少？假如该企业所得税为15%，则2024年应缴企业所得税为多少？增值税应纳多少？增值税税率6%，增值税附加多少？ （2）2025年3月收成本发票200万元，税费10万元，会计分录？？#出纳#

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收据可以直接入账，用于企业所得税扣除凭证吗#出纳#

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某社区居委会在2023年就已经收到房租租金，在2024年以前年度盈余调整中挂在其他应付款的借方，然后2024年3月需要就租金上缴企业所得税，房产税，城市建设税，增值税等，4月将扣除税金后的剩余租金收入上缴住建局，请问要怎么做账呀，要确认收入吗#服务业#

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关于企业所得税的应纳税所得额，计提工资的时候，借方的管理费用，可以扣除吗？#商业#

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以前固定资产未入账，现需要入账，并扣除企业所得税。有的资产可折旧完，但有的资产不可折旧完。怎么办#房地产#

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劳务派遣公司开了1万元的差额专票，款也已到账，现在老板让扣除我们公司收的服务费，扣除税点给第三方转过去代发工资，想咨询一下，这个税点的话是只扣增值税，还是附加税，印花税，企业所得税都扣除呀？#房地产#

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23年新成立的公司，在企业所得税汇算清缴中工资10万元，会计计入管理费开办费，在申报中填在A105000第30栏其他里，请问还需要在A105050职工薪酬支出明细表中填写吗？#出纳#

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