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wam
如果之前的暂估600件有问题,应当更改 查看全部回复
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patience
公司是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2000
清岚
原材料领用时不结转 查看全部回复
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小妮老师
这个要弄清楚挂账的原因了 查看全部回复
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在实务上,可以根据入库明细单入账,销售时可以结转成本 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴时,1月的退货,减少退货当年的收入,不减少12月份的收入 查看全部回复
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甘老师
暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款暂估 借:管理费用福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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业务招待费 查看全部回复
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安叔老师
21000是什么 查看全部回复
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余下的21000元是公司自己承担还是? 查看全部回复
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许老师
需要的 查看全部回复
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借:库存商品 dai:进项税额转出 dai:应付账款 查看全部回复
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是暂估后结转成本了么 查看全部回复
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杨老师
酒类生产企业库存过高,说明销售不畅,另外要看有没有临时的因素影响,比方接到的订单生产,集中交货,会在交货前显示库存较大,15%的库存商品,其他是原材料的话,不算多 查看全部回复
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王苗苗老师
对公明细和凭证是指银行流水和银行回单么 查看全部回复
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厚积薄发
对 查看全部回复
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你写的分录没问题呀 查看全部回复
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你们是手工账还是有财务软件 查看全部回复
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税务师晓雨
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
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云峰老师
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
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你好,本平台单个问题单个回答,你是想问哪个问题。 查看全部回复
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同学,你如果需要资料的话可以咨询客服 查看全部回复
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1825
andy老师
你是指计算抵扣如何计算? 查看全部回复
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你的意思银行日记账跟银行明细的余额对不上是么 查看全部回复
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动产租赁 查看全部回复
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需要根据账套里的明细账填 查看全部回复
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过账审核了没有 查看全部回复
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余额是从开始到现在,一般销项和进项年底需要结转到应交税费-应交增值税未交增值税 查看全部回复
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跨年了 查看全部回复
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根据《消费税暂行条例》规定,酒类的消费税在生产环节和委托加工环节缴纳。因此,购进散装酒类直接销售的,没有经过二次加工的,是不需要缴纳消费税。但是,如果购进酒类进行加工后再销售的,则需要缴纳消费税。比如,把散装白酒加上枸杞、红枣、人参等浸泡,并以瓶装的“养生酒”对外销售,则需要缴纳消费税。 查看全部回复
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稍等,你的问题有点长,我看下 查看全部回复
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燕子老师
你好,不涉及损益,不需要更正报表,直接在22年做调整分录就可以,两个累计折旧的明细科目对冲一下 查看全部回复
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购进的发票和销售的发票后面可以附过磅单 查看全部回复
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看报表是否选择重分类,如果选择重分类,应收账款科目的明细科目dai方余额登记在预收款项项目 查看全部回复
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产成品报废会计分录:发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理。借:待处理财产损失 dai:产成品 查看全部回复
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孙老师
发不出去呢? 查看全部回复
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正规来讲需要单独列单价。如果实在无法确定单价,就按照倒挤的总金额确定 查看全部回复
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中介费 查看全部回复
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公司是养殖屠宰一条线么,屠宰后是售卖牛肉么 查看全部回复
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你们是购买方还是销售方? 查看全部回复
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发票是必须有的,运单明细根据你们企业需要自行决定 查看全部回复
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为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
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带分录的那一张没关系,凭证后面的附件一定要留好,放到新凭证里面 查看全部回复
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李伟老师
你们小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
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你的意思是8-10月是通过银行存款支付的工资,但是你们账上挂的法人是吧 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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你好,我想请问一下1、内部账中的明细分类账是收入和支出是分开登记的,支出明细账没有期初余额,也没有收入,要不要写余额,比如说生活开支明细账全部在dai方,这种要写余额嘛? 答:同学你好,要分类登记,应该有余额。 建议按复式记账法记录,这样一笔业务可以由通过复式分录得到自动稽核。比如收入增加同时应收账款也增加或其他。 查看全部回复
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1.有的话就写余额2.总账是汇总数据,明细账是具体分类数据3.科目汇总表是根据每个使用的科目汇总数据统计 查看全部回复
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公司经营多少年了? 查看全部回复
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生产性服务业范围包括:为生产活动提供的研发设计与其他技术服务,货物运输、通用航空生产、仓储和邮政快递服务,信息服务,金融服务,节能与环保服务,生产性租赁服务,商务服务,人力资源管理与职业教育培训服务,批发与贸易经纪代理服务,生产性支持服务。 生活性服务业是指满足居民最终消费需求的服务活动,分类范围包括十二大领域:居民和家庭服务,健康服务,养老服务,旅游游览和娱乐服务,体育服务,文化服务,居民零售和互联网销售服务,居民出行服务,住宿餐饮服务,教育培训服务,居民住房服务,其他生活性服务等。 查看全部回复
3180
秦枫老师
借:待处理财产损溢 dai:库存商品 借:营业外支出 dai:待处理财产损溢 如果22年发生的 23年才处理 把营业外支出换成以前年度损益调整 查看全部回复
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借银行存款dai主营业务收入 应交税费销 查看全部回复
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同学你好,请问你是遇到什么问题了吗 查看全部回复
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同学你好。如果实际商品已收到,但是供应商发票未开,可以账面上先做个暂估入库, 借:库存商品--XX dai:应付账款--暂估 下个月初冲回,收到发票,再根据发票正常入账. 查看全部回复
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承兑汇票是你公司收到的还是开具的 查看全部回复
2867
公司新成立拍摄公司宣传片租赁了场地?是公司为了拍摄宣传片租赁了场地么 查看全部回复
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同学你好 一、属于明细账户 二、账户可以分很多级次,根据业务需要设置 三、总账户-明细分类账户(可以分很多级) 查看全部回复
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tammy老师
不可以 查看全部回复
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看你们公司要求。 查看全部回复
2038
高老师
现代服务是什么服务? 查看全部回复
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同学你好,资金回到公司的,不收利息,没有回到公司的,要收利息 查看全部回复
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同学你好,需要自己用的固定资产,如果需要销售的计入库存商品 查看全部回复
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固定资产 查看全部回复
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先通过农业生产成本核算,之后结转到消耗性生物资产,出售时确认收入,结转成本 查看全部回复
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娜娜老师
首先计提和买票是没有关系的,计提并不是根据买票来了计提,一般情况是根据实际发生的业务来看的,比如2022年实际产生了房租和物业费,但是没有收到发票,具体的金额也不知道,这种情况下就要先计提,后面收到发票后再根据实际的金额调整。现在你的问题是2022年计提的金额多了,则需要进行调减,需要通过以前年度损益调整科目进行调整,再将以前年度损益调整科目结转至未分配利润里。如果你们公司用的小企业会计制度,或者需要调整的金额也不大,其实直接在当期做相反的会计分录,将多计提的金额调整回来即可! 查看全部回复
2477
同学你好,要和领导沟通,这样开具,税负高,风险大 查看全部回复
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提现和发货结转没有关系,你商品出库,就需要结转成本 了,一般按月结转 查看全部回复
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你好,可以代发。让代领人提供一下所代领员工身份证复印件。 查看全部回复
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你好,可以进行红冲,后面的计算表等附件附好 查看全部回复
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库存商品为负数代表公司结转成本多了 查看全部回复
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为了宣传的吗 查看全部回复
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借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
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现金流量表是反映企业在一定会计期间由经营活动,投资活动和筹资活动产生的现金流入与流出情况的报表。 查看全部回复
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你需要把该明细科目下的牵涉到的凭证全部修改,也就是该明细科目下没有以前发生额才能删除 查看全部回复
4370
直接更改 查看全部回复
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分录是正确的,没有问题 查看全部回复
3859
后面是辅助明细 查看全部回复
2392
是的 查看全部回复
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你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
2631
先预收款 借:银行存款等 dai:预收账款 查看全部回复
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同学你好,把问题再梳理一下吧? 查看全部回复
3890
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
7061
库存商品在入账时,可能是在dai方负数,比如冲减多结转的成本,借 主营业务成本 负数 dai库存商品 负数。但是期末余额不可能在dai方 查看全部回复
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是的,相当于你们把水卖给医院了 查看全部回复
2239
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
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2809
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3442
是的,按照800结转 查看全部回复
5409
一般是先有购进才有售出,可以先暂估库存然后结转成本,等商品购进入库时再重新入账。 查看全部回复
2831
你可以查看待摊费用明细账或者序时账 查看全部回复
3855
需要 查看全部回复
2916
把公积金计提在12月 查看全部回复
2068
之前入库怎么做的分录 查看全部回复
2257
同学你好 要将软硬件分开。 软件计入无形资产,硬件记入固定资产或库存物品(根据金额大小判断) 查看全部回复
6308
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
建议把小设备也加上,这样进销存匹配 查看全部回复
2363
总账就是一行,按一级科目本月的本科目的本月合计数据、本月累计数据进行填写 查看全部回复
3914
可以计入管理费用 查看全部回复
2398
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