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谭老师
合同金额是含税还是不含税? 查看全部回复
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小小
计算填上去 查看全部回复
1952
许老师
现金及现金等价物主要包括银行存款和库存现金、划分为现金等价物的交易性金融资产等 查看全部回复
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是的 查看全部回复
3373
甘老师
看是不是之前有调账 查看全部回复
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冰山老师
你上期申报了加速折旧优惠,那就这期顺延申报 查看全部回复
3458
patience
之前1%税率时有没有未开票收入已经交过税了,没有的话需要红冲掉,再开3%的税率 查看全部回复
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没有签订合同,就按实际购销含税金额先申报缴纳印花税 查看全部回复
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小妮老师
是的,建议从2022年开始建立健全的账务 查看全部回复
9588
需要报送财务报表 查看全部回复
1700
杨老师
账面做账的应交税费-应交所得税的借方发生额 或者申报表上可以看出来 查看全部回复
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经营活动产生的现金流量项目中填列 查看全部回复
30444
填在其他免税销售额那里 查看全部回复
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可以不用分摊,因为现在个税是累计预缴 查看全部回复
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预缴税额>汇算清缴应纳税额的话,是可以退税的 查看全部回复
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需要填写一个季度的数据 查看全部回复
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工会经费的计税依据是公司的工资总额 查看全部回复
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15000是每个月可以法定扣除费用5000,一个季度3个月就是15000 查看全部回复
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资产负债表和利润表是根据账面结账之后,单独出具的,要按照出的财务报表填写 查看全部回复
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第7行“免税收入、减计收入、加计扣除”:根据相关行次计算结果填报。根据《企业所得税申报事项目录》,在第7.1行、第7.2行……填报税收规定的免税收入、减计收入、加计扣除等优惠事项的具体名称和本年累计金额。发生多项且根据税收规定可以同时享受的优惠事项,可以增加行次,但每个事项仅能填报一次。 查看全部回复
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确认下第二季度申报了没有 查看全部回复
2910
andy老师
看你的电子税务局,税费种认定那里有 查看全部回复
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企业所得税里面的收入总额包括生产经营收入、财产转让收入、利息收入、租赁收入、特许权使用费收入、股息收入和其他收入. 查看全部回复
2392
王苗苗老师
可以 查看全部回复
2748
高老师
实际业务入帐 查看全部回复
2447
是利息少记还是多记了 查看全部回复
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期初应收账款=350000*20%+450000*30%=205000 查看全部回复
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补计库存商品到总店的账 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款等 查看全部回复
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印花税是按购销合同金额缴纳 查看全部回复
3846
安叔老师
是什么原因,是原材料还是种植的玉米 查看全部回复
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企业所得税可以 查看全部回复
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按年查询汇总数据 查看全部回复
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小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
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一般写财务报告,经营成果都是写累计实现的 查看全部回复
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医疗和生育不可以补缴 查看全部回复
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填累计折旧数3978 查看全部回复
6270
是第九期 查看全部回复
3193
财务报表中没有这个项目 查看全部回复
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一个年度内没什么影响,税务局是按年度来的 查看全部回复
2343
全额填在其他免税销售额那一栏 查看全部回复
3871
财务报表附注旨在帮助财务报表使用者深入了解基本财务报表的内容,财务报表制作者对资产负债表、利润表和现金流量表的有关内容和项目所作的说明和解释。财务报表附注中的内容非常重要,主要包括:企业所采用的主要会计处理方法;会计处理方法的变更情况、变更的原因及对财务状况和经营业绩的影响;发生的非经常性项目;一些重要报表项目的明显情况;或有事项;期后事项;以及其他对理解和分析财务报表重要的信息。 查看全部回复
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现金流量表是手动编制的还是软件编制的 查看全部回复
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点击用友软件左侧导航栏的财务核算按钮,在财务核算类别下找到UFO报表,点击进入。点击UFO报告,弹出如下对话框。直接单击close。进入UFO报告界面后,点击页面左上角的file按钮。然后在文件的下拉菜单中单击open。在计算机中找到财务报表模板的位置,选择它,然后继续单击open。打开财务报表模板后,在上面的任务栏中找到数据按钮,点击打开。点击数据,找到输入键,依次输入年份、月份等信息,输入完成后点击OK按钮,报表会自动重新计算您需要的月份报表信息。最后,成功生成报告数据。如果您想打印它,只需点击页面顶部的打印按钮,然后选择导出 查看全部回复
11279
venus老师
自己手动修改 查看全部回复
2902
总分类账的本年累计是每个月的借dai方分别都累加在一起 查看全部回复
2835
定期定额是多少 查看全部回复
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小微企业的话,电子税务局首页没有推送提示的话不用填 查看全部回复
5431
吴萌老师
个税中,收入按照实际取得收入,也就是扣完缺勤后的金额申报。 查看全部回复
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你表格用的也是移动加权平均? 查看全部回复
3886
农业种植相关会计账务处理: 1、外购幼苗种子,按实际成本入账 借:消耗性生物资产-----苗木成本 dai:银行存款 2、农业生产过程中产生的农药、化肥、地膜等 购买时: 借:原材料------农药/化肥/地膜 dai:现金 使用后: 借:农业生产成本-----直接材料 dai:原材料------农药/化肥/地膜 3、农业生产过程中人员的工资、奖金、福利费等,包括机械作业人员的人工费用 发放工资、福利时: 借:应付职工薪酬 dai:现金 结转人工成本: 借:农业生产成本----直接人工费 dai:应付职工薪酬 4、生产过程中进行耕、耙、播种、施肥、中耕、除草、喷药等机械作业所发生的费用支出 借:农业生产成本----机械作业费 dai:现金 5、结转本月生产成本 借:消耗性生产物资-----xx苗木 dai:农业生产成本---直接材料/直接人工/机械作业 6、出售苗木 借:农产品 dai:消耗性生物资产------xx苗木 出售时: 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 7、按账面价值结转销售成本 借:主营业务成本 dai:农产品 8、期末结转本月销售成本 借:本年利润 dai:主营业务成本 查看全部回复
3491
小规模还是一般纳税人、? 查看全部回复
2897
要先区分经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量。现金流量表的编制方法是:直接法,间接法。直接法是以利润表中的营业收入为起算点,调节与经营活动有关的项目的增减变动,然后计算出经营活动产生的现金流量。间接法是指以净利润为起点,调整不涉及现金的收入、费用、营业外收支等有关项目,剔除投资活动、筹资活动对现金流量的影响,据此计算出经营活动产生的现金流量。 查看全部回复
2822
企业所得税税负率=企业所得税/收入 企业所得税=(累计收入-累计成本费用-以前年度未弥补亏损)*税率 查看全部回复
2454
季度30万免税的,现在到年底都是免税 如果核定征收超出核定额需要全额交纳个税 查看全部回复
2517
凭证有没有过账,清查会计总账科目余额 查看全部回复
2094
清岚
退货吗? 查看全部回复
2267
20790只是销项税么还是含税总金额 查看全部回复
2429
主营业务成本就是与单位咨询、调查相关的支出。如:咨询调查项目发生的资料费、电话费、服务费、咨询调查人员的工资等。 查看全部回复
3033
有成本费用么 查看全部回复
7853
一、确定主表的“经营活动产生的现金流量净额” 1、销售商品、提供劳务收到的现金 =利润表中主营业务收入×(1+增值税税率)+利润表中其他业务收入×(1+增值税税率)+(应收票据期初余额-应收票据期末余额)+(应收账款期初余额-应收账款期末余额)+(预收账款期末余额-预收账款期初余额)-计提的应收账款坏账准备期末余额 2、收到的税费返还 =(应收补贴款期初余额-应收补贴款期末余额)+补贴收入+所得税本期dai方发生额累计数 3.收到的其他与经营活动有关的现金 =营业外收入相关明细本期dai方发生额+其他业务收入相关明细本期dai方发生额+其他应收款相关明细本期dai方发生额+其他应付款相关明细本期dai方发生额+银行存款利息收入 查看全部回复
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折旧一般是当月计提当月 查看全部回复
2648
建议分别入账 查看全部回复
易老师
目前只开普票小规模免征增值税 查看全部回复
2198
研究阶段的是费用,进管理费用研发费,体现在利润表中的管理费用。或者有的单位会单独把研发费用体现在利润表中 查看全部回复
3201
所得税是按照利润总额缴纳 查看全部回复
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子公司 借:坏账准备50 dai:其他应收款-母公司50 母公司 借:其他应付款50 dai:长期股权投资30 投资收益20 查看全部回复
3279
4.借:在建工程200/1.09=183.47 应交税费应交增值税进项税额16.53 dai:预付账款200*0.1=20 银行存款180 其他应付款-质保金200*0.05=10 查看全部回复
3993
一般是这样的,具体的看电子税务局的税种鉴定申报期限 查看全部回复
2865
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2779
看电子税务局里税种核定的有没有核定个税这个税种,如果核定的有,需要每月申报个税 查看全部回复
6093
如果不能修改,那会在公示的时候用红字体现错误的地方。工商年报没有什么影响,不涉及到罚款。 查看全部回复
11160
个体一个季度可以开的发票一般是没有限额的。 查看全部回复
8952
现在是要新建账套么 查看全部回复
2261
现金流量表可以做的 查看全部回复
2499
已计提所得税费用,但实际没有产生所得税费用的,做冲回处理 查看全部回复
2527
可以,软件一般也只能录入期初数据 查看全部回复
3804
企业所得税通常所有企业都是按季度交的。 查看全部回复
2171
哪个公司帐务? 查看全部回复
2672
1.根据出入库记录核算成本及进行帐务处理 2.月末涉及损益的科目需要结转 3.如果是小规模纳税人,增值税不用结转 查看全部回复
2924
这个就是双方协商,都有 查看全部回复
2181
1.应收账款周转率: 2020年=2000/300=6.67 2021年=3000/400=7.5 查看全部回复
1623
一般是看企业使用情况,50-100份吧 查看全部回复
10922
需要零申报的 查看全部回复
2987
从当前月往前推12个月 查看全部回复
4238
我回忆一下 查看全部回复
2720
应纳税所得额是利润总额 查看全部回复
2877
业务属实税务上没有什么风险 查看全部回复
7122
一般软件记账结束后就可以出财务报表了 查看全部回复
3876
账本的话:现金日记账、银行日记账、明细账、总账 查看全部回复
3358
超过部分需要的 查看全部回复
8235
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3574
你们的收入成本高不高? 查看全部回复
3120
如果有真实业务发生,一般都是要先做账,再根据账务情况结转出各个科目余额,再出报表 查看全部回复
2333
是哪里不一致,查找原因 查看全部回复
4445
修改本年累计数据 查看全部回复
5439
是具体那些数据不一致?是否往来科目进行了重分类! 查看全部回复
9654
也可以理解为净额 查看全部回复
4793
tammy老师
购买商品 查看全部回复
10246
转入营业外支出,借:营业外支出0.8 dai:应付账款0.8 查看全部回复
3077
增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
3328
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