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颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2684
甘老师
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8295
云峰老师
同学你好 不可以。 重置成本税务是不认的。 查看全部回复
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合同履约成本是资产类科目,余额一般是借方,提现在资产负债表的资产里面 查看全部回复
3216
给你们做统计做决策参考 查看全部回复
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根据增值税小微企业优惠政策的规定,2021年4月1日起至2022年12月31日期间,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元或季度未超45万元的,免征增值税。假如当期没有需要缴纳的消费税,那么教育费附加、地方教育附加的计税依据为0元,则随征的教育费附加、地方教育附加相应免征。 查看全部回复
2465
高老师
借所得税费用 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
3777
杨老师
不是的 查看全部回复
5174
安叔老师
小规模原3%的税率免税至年底,没有45万的限制 查看全部回复
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资产负债表的期初余额是上年末的期末余额,资产负债表的未分配利润期末数减期初数等于利润表的净利润 查看全部回复
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这个月不需要报财务报表,财务报表是季度申报的 查看全部回复
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使用税控设备开具发票按季申报的小规模纳税人,每个月按规定期限在网上抄报开票数据。小规模纳税人不在申报期内,登录开票软件抄税后自动完成清卡,小规模纳税人在申报期内,先抄税完成申报后才能清卡。 查看全部回复
4060
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
3035
2022男4月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目,开具普通发票免增值税 查看全部回复
1655
对,是连续滚动的12个月销售额超500万元,就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
4566
你们实际上执行的是什么会计准则? 查看全部回复
3537
累计工资-累计的社保-累计5000-累计专项附加,余额就是应纳税所得额,再乘以适用税率 查看全部回复
2435
如果是借款利息 借应付利息 dai银行存款 查看全部回复
3207
没有每个月的余额表吗 查看全部回复
2912
是的 查看全部回复
2894
一般纳税人不含税金额 查看全部回复
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个体经营户的所得税也是按照一个季度的形式预缴,税率为5%-35%都有,不同的利润税率是不一样的. 查看全部回复
7099
正常情况下,根据业务发生情况做相应账务处理,登记账簿,出具报表,数据是不需要做什么调整的 查看全部回复
2577
小妮老师
你们有需要调增的成本或者期间费用没? 查看全部回复
5461
清岚
奖金是每个月都发吗 查看全部回复
2031
1.资产负债表期初货币资金=现金流量表期初现金余额 资产负债表期末货币资金=现金流量表期末现金余额 2.资产负债表期初未分配利润+本期利润表归属于母公司所有者净利润-本期分配的利润=期末未分配利润 查看全部回复
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借:长期股权投资-损益调整160000 dai:投资收益160000 查看全部回复
1942
账务建议按月做 查看全部回复
1677
许老师
可能是退费的账务处理没有正确归类到现金流量表项目 查看全部回复
5585
增值税月末正常做结转 查看全部回复
2418
季度申报25日已经截止了,可以在电子税务局里查看是否可以逾期申报,如果不行就需要去大厅申报,季度增值税,所得税 查看全部回复
2455
综合所得的个税是按月申报 查看全部回复
3188
个体工商户交经营所得个税,是按收入减成本费用后的所得额交税的 查看全部回复
3111
李伟老师
公司需要在规定的时间内编制财务会计报表并审计。 根据《公司法》第一百六十四条的规定,公司应当在每一会计 年度终了时编制财务会计报告。 财务会计报告应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规 定制作。会计年度,是指公历1月1号起至12月31号。公司 应该在会计年度终了时,按照相关规定依法制作财务会计报表 查看全部回复
3696
小小
正常来说,作为出纳来说,要每个月打印出对账单和银行流水和会计对账 查看全部回复
4154
核定征收包括定额征收和定率征收,定期定额是核定应纳税额分期征收税款 查看全部回复
3372
不行 查看全部回复
1809
wam
2246
可以的 查看全部回复
2059
如果有漏,10月补做入帐,摘要注明 查看全部回复
1706
王苗苗老师
30万如果开具的是免税的普通发票,只需缴纳20万专票的税 查看全部回复
2895
和妻子共有一套住房的dai款是享受的首套房dai款利率吗 查看全部回复
2209
是的,有折旧还需要计提折旧,计提无形资产摊销等 查看全部回复
2631
需要去大厅人工申报,电子税务局通过不了 查看全部回复
1982
根据科目余额表录入的 查看全部回复
3308
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2587
对,建账期初余额是只需要录入期初各个科目的余额 查看全部回复
3712
需要 查看全部回复
3248
因为只是本期金额,实际还没有退,所以本年累计没有数据 查看全部回复
2749
tammy老师
按季度 查看全部回复
2099
没有什么影响 查看全部回复
3874
今天红冲的发票属于10月份,季报报税是7-9月数据 查看全部回复
3278
没有申报就补申报 查看全部回复
3800
是的,就是资产负债表里的资产总额 查看全部回复
3465
和新开具的发票附在一起即可 查看全部回复
2579
需要,按无形资产进行摊销 查看全部回复
2858
现在小规模开普通发票就是免税的 查看全部回复
2485
1、资产负债表期初货币资金=现流表期初余额,货币资金期末余额=现流表期末现金余额 查看全部回复
2731
纳税人填报第一季度至税款所属季度各季度的季初、季末、季度平均从业人员的数量。 查看全部回复
3025
冲红和代开在同一个月吗? 查看全部回复
2022年4月1日起,小规模3个点的普票超过45万也是免征的,但是5个点的发票还是有45万一个季度的,当季度销售额超过45万就要征收五个点的税额。 查看全部回复
4261
需要计提的 查看全部回复
2880
可以计入其他业务收入 借银行存款等 dai其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3059
挖掘机总价多少 查看全部回复
3100
不是外表,是附表 查看全部回复
1957
你看一下资产负债表的未分配利润那一栏,期末数减期初数等不等于利润表的累计净利润? 查看全部回复
5997
季度没超45万,跟普票开票销售额合并一起填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
2150
现金流量表的期初现金期末现金是包含现金和银行存款 查看全部回复
2787
是分几次付款的意思吗 查看全部回复
3166
累计发行产品结构:所有发行过的产品的结构 存续发行产品结构:现在还存续的发行产品的结构,不存续的不在内 查看全部回复
2153
是母子公司,还是总分公司汇总到总公司纳税? 查看全部回复
2337
可以的,年底前取得成本发票就可以了 查看全部回复
4001
应纳税所得额不超过100万的,实际税负2.5% 查看全部回复
1850
首先正常公司dai款不能借给领导个人 查看全部回复
2500
调整以前年度损益调整会影响未分配利润 查看全部回复
2980
你是填到未达起征点的销售额那列吗 查看全部回复
3612
指申报所得税还是申报中的利润表 查看全部回复
4561
申报期季度金额为零,本年累计金额与上季度的一样,申报就可以了 查看全部回复
4271
可以申请更正,时间有点长,我不确定在电子税务局可以不可以改。大厅是一定可以修改的。你问一下当地的税务大厅 查看全部回复
2102
根据合同数量写 查看全部回复
3027
需要,因为在9月底你需要计提附加税,10月份缴纳 查看全部回复
2023
Harry老师
你好,需要找税务局给你增加税种认定才可以。 查看全部回复
3786
财政部 税务总局 科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》(2022年第16号)科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2022年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 查看全部回复
2487
要的 查看全部回复
2911
2718
那你需要根据银行流水先把账务简单处理下, 查看全部回复
同学,你想问啥 查看全部回复
1389
待认证进项税额实质上属于公司正常,可以重分类到其他流动资产。 查看全部回复
2926
3%和5%属于不同征收率项目。 查看全部回复
2344
普票的话还是免税的 查看全部回复
5943
你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
2917
根据财务报表利润表填琯 查看全部回复
4794
资产负债表期初数 查看全部回复
2033
andy老师
企业所得税申报表里的数据是累计数 查看全部回复
2644
季度负数,累计利润总额×所得税税率-前面1-2季度计提的所得税费用=本季度需冲回的所得税费用 查看全部回复
2828
建议是分开核算 查看全部回复
5163
3084
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2715
这个是属于2021年的所得税费用 查看全部回复
2686
电子税务局那里吗 查看全部回复
3955
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