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大宁老师
多开发票属于虚开,建议红冲,同时原路退回对方款 查看全部回复
3855
清岚
内帐,您把企业业务流程整理清楚即可,可以大概整理一些现金,银行存款、收入、支出等统计实际发生的业务统计表,具体可根据公司真实业务增添内容和表格信息 查看全部回复
3136
哈哈老师
有可能你贴好了,代账公司都没有入账,可能是你们单位需要交税 查看全部回复
2701
不行,公司名下的才行 查看全部回复
4104
王苗苗老师
建议方案就是不做处理,划分责任,被查的时候和你没有关系就好了。 你说的方案,第一,很难实现,第二、你自己又涉嫌虚开发票,把自己搭进去了。 查看全部回复
4597
夏老师
可以 查看全部回复
3081
如果都是和企业经营有关的真实业务,可以用收据入账,但是对于查账征收的企业,没有发票是不允许税前扣除的,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 查看全部回复
4624
固定资产当时购买时有发票吗? 查看全部回复
3723
业务部门提的比例是合同金额的比例还是税率 查看全部回复
3223
李伟老师
不需要其他资料了 查看全部回复
3750
意思是没有房租发票吗?那就正常记入费用,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3233
主要的是股权变更和法人变更剩下的财务人员的变更 查看全部回复
4485
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4912
办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
3961
这个需要根据企业自己考虑,市面上财务软件有很多,像大帐房、用友、金蝶 查看全部回复
4088
普照
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
3636
如果是属于你们的收入,非主营业务的,借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3047
梦梦老师
你收到的承兑就是应收票据 开出去的承兑就是应付票据 查看全部回复
3706
收到代开发票还是你们代开给别人 查看全部回复
3741
如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
3814
可以记到福利费 查看全部回复
3766
可以参考上一年情况 相关比例大约是多少 没有特殊情况不宜相差太大 查看全部回复
3590
Annina老师
借劳务成本-技术服务费,dai应付账款/银行存款 查看全部回复
3808
借:库存商品等 应交税费(进)dai:预付 查看全部回复
3549
可以作为报销用 但不能税前扣除 查看全部回复
5019
可以通过微信 如果是个人微信支付,记到其他应付款 查看全部回复
4557
如果是车间的计入制造费用 查看全部回复
6486
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》(国家税务总局令第25号)第二十八条规定,单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
3698
高老师
入账,补提折旧,摘要注明原因 查看全部回复
3973
有发票怎么记帐,没有发票和有发票一样做帐记账,只是没有发票发生的成本费用不能税前扣除 查看全部回复
3806
可以入账但不能税前扣除 查看全部回复
3388
根据法院开的收据入账就行 查看全部回复
7177
你好 个人抬头的保险费不能入账的 查看全部回复
7976
借:固定资产 dai:其他应付款-老板 查看全部回复
3735
有种可能是部分红冲,如果是专票的话,可以从红字发票信息表查出对应的正数发票。如果是普票,可一查下与这两个公司的出货记录等 查看全部回复
你好 借银行存款 财务费用 dai应收票据 查看全部回复
3600
入账日期可以等于或晚于固定资产购买日期,但一般不能早于 查看全部回复
15329
这个没有特定谁收取,看单位内部规定 查看全部回复
操守为重
奖金、加班费都可以。 查看全部回复
7297
可以,金额又不大。 查看全部回复
3840
可以。 查看全部回复
3545
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
3734
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
4149
你好,如果报销的实际金额小于发票金额,按报销金额入账 查看全部回复
4411
有图片吗 查看全部回复
4283
问题不大,可以收,但是建议以后还是让对方把发票信息开全 查看全部回复
4020
可以,你了解财务核算的流程,后期工作细化,多总结,多思考,沒问题 查看全部回复
6617
税务开红字发票,做账的时候之前这笔发票的分录做红字分录 查看全部回复
4489
金额小,直接记入费用就行 查看全部回复
只要是企业的支出就是可以入账的,只是这些不是发票不能税前扣除 查看全部回复
3050
你好,如果是员工社保,公司承担部分计提时跟据员工所在部门计入相关费用 查看全部回复
3756
andy老师
如果你们是一般 纳税人按照不含税金额+购置税+上牌费等确认固定资产原值 查看全部回复
4371
你好,冲减原来的保险费 查看全部回复
3516
如果是开到发票里面了,那么记到相关成本费用就好了,如果不是包含在发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4720
是的,打印出来盖章扫描上传 查看全部回复
4073
安装固定资产的费用吗? 查看全部回复
2714
如果是双方退货退款业务终止了,税务上如果跨月需要开具红字发票,账务上将原分录作为负数或相反做就行了 查看全部回复
5412
原则上个体户也得建账做账的 查看全部回复
3995
可以让销售方提供记账联盖章。税局回复:可以取得证明时,取得注明原来凭证的号码、金额等内容的原开票单位盖有公章的证明,经本单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,可代作原始凭证。 查看全部回复
4249
venus老师
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3225
财务会计 借:银行存款 dai:其他收入 预算会计 借:资金结存 dai:其他预算收入 查看全部回复
4401
这个需要退回重开 查看全部回复
5899
是保险单还是发票呢?一般记入到管理费用-保险费里面 查看全部回复
3424
车辆购置税计入到固定资产价值里面 查看全部回复
3319
公司的钱,个人是不能随便拿走的,个人拿走不是用于经营的,年底不归还,视作分红 查看全部回复
4451
你好,次月开始计提折旧,9+12*7你计算下 查看全部回复
3025
借:银行存款-dai款账户 dai:银行存款 支付dai款,借:长期借款/短期借款 dai:银行存款-dai款账户 查看全部回复
3914
并入工资薪金里面 查看全部回复
3693
收据可以入账,但是如果属于成本费用类企业所得税汇算清缴前开不出发票的话,要纳税调整 给员工报销,可以直接付款给员工 查看全部回复
4074
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
如果是在职的, 借:管理费用/销售费用/合同履约成本/制造费用等科目 dai:应付职工薪酬-工资 银行支付 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 如果是离职后: 计提时:借:管理费用—辞退福利 dai:应付职工薪酬—辞退福利 支付时:借:应付职工薪酬—辞退福利, dai:银行存款 查看全部回复
14491
代理记账一般都不了解企业的实际情况,有的是根据企业提供的发票去做账的等等,存在各种问题。想把账做好,一般都需要找个全职会计。至于错账乱账、漏记的,应该根据实际情况去调整 查看全部回复
3414
应该冲减你们的采购成本,这部分金额做进项税额转出 查看全部回复
10578
正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4481
悠悠老师
难判断对错 要看附件 看应付产生的来龙去脉。 查看全部回复
3568
同学直接作废这张凭证,然后反结帐到10月份去做这个凭证 查看全部回复
3858
你好 查看全部回复
是没有房租发票还是对外没开票? 查看全部回复
3573
记入到税金及附加里面 查看全部回复
3703
5281
不需要退还 查看全部回复
3618
按照委托加工处理: 查看全部回复
3736
税务师晓雨
先了解企业的财务状况,主要涉及哪些业务,老板对记账有没有什么特别的要求,如果之前没有账,需要建账 财务软件的话,目前用的多的主要是金蝶用友,都是大公司,售后好 查看全部回复
4495
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4382
Alice老师
您好,国外的小票,商业发票或形式发票都可以的 查看全部回复
3822
这个不是自己能选择的,需要看你们当地具体是什么服务商了 查看全部回复
4491
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3716
是的,需要做账的 查看全部回复
4644
你们按照按照销售二手车处理,开具销售发票。你们上面的做法是错误的 查看全部回复
4128
《企业会计准则第16号——政府补助》应用指南2006 三、政府补助的确认 本准则第三条规定,政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 (一)与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 企业取得与资产相关的政府补助,不能直接确认为当期损益,应当确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时起,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益(营业外收入)。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益(营业外收入)。 (二)与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益(营业外收入);用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益(营业外收入)。 查看全部回复
6287
第一、企业亏损,不代表企业没有钱,利润≠现金流。例如:你收到银行dai款5000万,利润没有增加,但是现金增加了。 第二、自动生成的报表错了,那可能是软件的问题,你想自己改,那么你需要会手动编制现金流量表,如果不会编那就没有办法改。你可以去财务软件的客服 查看全部回复
5025
抵扣联应该给客户了把 查看全部回复
3647
对,需要盖章 查看全部回复
3031
《增值税暂行条例》规定,销售货物或者应税劳务,增值税纳税义务发生时间为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 《企业会计准则》规定,销售商品采用预收款方式的,在发出商品时确认收入,预收的货款应确认为负债。 因此,先开具发票的,即发生增值税纳税义务,但发出商品时再确认会计收入。会计处理如下: 开票时: 借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 预收账款 货物发出时: 借:预收账款 dai:主营业务收入 同时: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
6151
你好,计入管理费用 查看全部回复
4169
这种情况一般都是给你钱的公司代扣代缴个税 查看全部回复
4635
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
3967
发票上不能签字 查看全部回复
4037
如果是发票联,需要原件 查看全部回复
3624
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
3522
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