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Annina老师
这个没有发票不能扣除,你可以凭评估报告做账,折旧,所得税调增 查看全部回复
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合同金额的万分之三 查看全部回复
3258
筱粒老师
借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4390
高老师
是什么费做什么费用,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
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参考这个处理 查看全部回复
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计提的工资=基本工资+全勤奖+车补+补助-扣事假-扣罚款 查看全部回复
3817
李伟老师
采用直线折旧方法,每年的折旧金额变化很小,比较平均,相对于加速折旧而言,前几年的折旧金额较少,折旧费用较低,可以增加前几年的税后利润。增加现金流量现值。加速折旧的方法是折旧的前几年折旧金额较大,会有降低利润,少缴所得税的作用。这是我大概的分析,可能不那么全面,您可以参考 查看全部回复
2844
可以 查看全部回复
3031
venus老师
你好,已知收入,税负率,就可以计算利润总额 利润总额=收入-成本-期间费用 收入,期间费用,利润总额已知,自然就可以求出成本是多少了 查看全部回复
4564
税法规定3年 查看全部回复
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对的 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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季度末计提,申报月缴纳 查看全部回复
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可以不附 查看全部回复
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计提借管理费用一公积金,dai应付职工薪酬一公积金,支付借应付职工薪酬一公积金,其他应收款一个人公积金,dai银行存款 查看全部回复
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红冲计提的附加税 查看全部回复
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3373
jessica老师
个人户打款到公司户? 查看全部回复
3592
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城镇维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 印花税不需要计提,缴纳的时候 借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
5101
Karina老师
你好,请问贵司对综艺节目的赞助的目的是什么?有投放了广告吗? 查看全部回复
4471
张老师
利润是权责发生制下算的,银行的现金流是收付实现制下的,这是正常的 查看全部回复
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11月计提的时候计提到管理费用-工资里面,12月发放 查看全部回复
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橘子
没有税吗? 查看全部回复
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你好,研发专利是自己公司团队开发的吗? 查看全部回复
4276
若鱼老师
没有发票的话,可以根据合同和收据记入管理费用,但这笔费用不能税前扣除,建议让房东到税务局代开发票,这样方便企业计算所得税时扣除。 查看全部回复
4677
1.借长期股权投资1350000。dai银行存款1350000 2.17年收益=750000*30%=225000 分录:借长期股权投资225000,dai投资收益225000 查看全部回复
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卷烟、白酒釆用复合计征公式:应纳税额=应税销售数量×定额税率+应税销售额×比例税率 查看全部回复
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你好 需要的哦 查看全部回复
4779
冯冯
40/10*2=8 查看全部回复
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按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3525
微尘
您说的开票是什么?是后期会把车卖出去吗 查看全部回复
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只要是业务已经发生了,按照会计权责发生制就需要入账,收入正常确认 查看全部回复
3627
Icy 何
可以抵扣的 查看全部回复
4308
是的 查看全部回复
3473
没问题 查看全部回复
2904
小黑
之前是退换红包,现在是用外购商品兑换 分录外购实物 库存商品 dai钱 兑换实物借销售费用 dai库存商品 应交税费-销项 查看全部回复
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资产=负债+所有者权益 查看全部回复
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3月末,借资产减值损失20000,dai存货跌价准备20000 6月末,借资产减值损失5000,dai存货跌价准备5000 9月末,借存货跌价准备15000,dai产减值损失15000 查看全部回复
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根据《法实施条例》第四十三条规定,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。所以,在公司没有取得营业收入时,当年发生的业务招待费不得在税前扣除。 查看全部回复
4427
会的 查看全部回复
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根据发生日期看 查看全部回复
2908
安叔老师
你在交纳所得税的时候调整即可啊 查看全部回复
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
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是内部研发的还是外购的 查看全部回复
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1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
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一般在前 查看全部回复
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如果已经开具发票了,是不能延缓纳税的 查看全部回复
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提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
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同学,这个最好根据真实业务来做 查看全部回复
8693
mila老师
发生的成本没有发票,可以做无票的成本支出,账务处理是, 借:库存商品等科目, dai:银行存款等科目。 对外销售确认收入结转成本的账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品等科目。 在做企业所得税汇算清缴的时候,需要对无票的成本支出做纳税调增应纳税所得额处理 查看全部回复
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借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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(7)中要求计算的是采购成本,那么是需要计算(6)中的成本的 查看全部回复
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金额不多计入当期就好 查看全部回复
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涉及到去年的损益,需要通过以前年度损益调整科目进行调整,最后把以前年度损益调整的金额转入利润分配未分配利润—年初 查看全部回复
3783
Amy老师
多计提的红冲掉 查看全部回复
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一般纳税人出租不动产9% 查看全部回复
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《企业会计准则第9号——职工薪酬准则》规定,职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括:职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、辞退福利、现金结算的股份支付等 查看全部回复
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风险大 查看全部回复
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可以,实际发放或者扣缴的时候冲平即可 查看全部回复
2957
计提凭证后面 查看全部回复
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管理费用-米/调料/液化气 查看全部回复
4127
有收入的不能填0 查看全部回复
4876
一般入账其他业务收入 查看全部回复
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计提工会经费时 借:管理费用--工会经费 dai:应付职工薪酬—工会经费 交纳时 借:应付职工薪酬—工会经费 货:银行存款 返还时 借:银行存款 货:应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
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根据文件规定, 2019年1月1日至2021年12月31日期间居民个人取得的全年一次性奖金,纳税人可以根据情况自行选择计税方式,是否并入综合所得计税。 ? 选择一:不并入综合所得,计税方式如下: 以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额,按月换算后的综合所得税率表,确定适用税率和速算扣除数,单独计算纳税。计算公式为: 应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数 ? 选择二:并入综合所得,计税方式如下: 发放的奖金数与居民个人当月的工资薪金,采用累计预扣法进行计算个人所得税。 注:自2022年1月1日起,居民个人取得全年一次性奖金,应并入当年综合所得计算缴纳个人所得税。 查看全部回复
4014
不需要 查看全部回复
4381
按照实际情况就可以 查看全部回复
2297
余下的折旧额提完 查看全部回复
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199800-180180 查看全部回复
9197
不可以的 查看全部回复
3585
先挂其他应收款,待项目确定后业务后再做处理 查看全部回复
3325
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12121
请问有开篇收入是指什么收入? 查看全部回复
3055
借:管理费用等 dai:现金 查看全部回复
3020
您收到款,借银行存款dai预收账款 查看全部回复
8797
税法有明确的规定:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3853
很少计提了 查看全部回复
3360
借:银行存了 dai:提供服务收入-非限定性收入 查看全部回复
2822
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5497
不用的 查看全部回复
2702
您想问什么呢? 查看全部回复
夏老师
2021 查看全部回复
7443
次月 查看全部回复
2489
清岚
那个应该是您公司内部的做法 查看全部回复
4955
营业外支出 查看全部回复
3573
你好 查看全部回复
4303
梦梦老师
资产类期末余额=期初数+本期借方发生额?本期dai方发生额 查看全部回复
3850
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3968
哈哈老师
机器设备按照10年折旧,汽车按照四年计提折旧 查看全部回复
你参考下 查看全部回复
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内账税费缴纳直接记入管理费用/销售费用 查看全部回复
3816
悠悠老师
可在软件更改申报个税数据(请参照当地税务机关) 另,报税工资应和账上的工资一致 所以,更改个税工资,帐上也要作相应调整。自然,报表/税都要作调整。 查看全部回复
5403
揭老师
福利费不用提 按实际发生转入损益 工会经费看你要不要缴纳 需要缴纳就计提 查看全部回复
3608
大宁老师
对的,一般是都要计提 查看全部回复
4518
4666
按照主合同业务开,比如发票开具的建筑服务*工程款收的违约金,就开建筑服务*违约金,如果没有开始业务的违约金,开收据不开发票 查看全部回复
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