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杨老师
小企业会计准则,要调整以前年度的损益可以直接进当期损益。 查看全部回复
4960
王苗苗老师
是使用私人的信用卡么 查看全部回复
1435
意思就是注册资金是200万,但是实际也没到账 查看全部回复
1959
孙老师
1、企业期末盈利,利润分配分录为: 借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积 利润分配—任意盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 盈余公积—任意盈余公积 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—提取任意盈余公积 利润分配—应付股利 5、以盈余公积弥补以前年度亏损: 借:盈余公积 dai:利润分配—盈余公积转入 6、企业期末亏损,利润分配分录为: 借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
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分立减资应冲减实收资本及对应的资产。 查看全部回复
1911
付款怎么做的凭证? 查看全部回复
1898
wam
借:应收账款 17800 银行存款 50000 dai:主营业务收入 60000 应交税费-销项 7800 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
2101
安叔老师
需要的, 查看全部回复
3000
是收到全部租赁款后过户? 查看全部回复
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秦枫老师
如果人员工资是公司主要成本 直接计入主营业务成本 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2340
patience
是公司先垫付物业费么 查看全部回复
2091
编辑部为什么不能提供发票存根复印件 查看全部回复
2980
1、 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税等 借:其他业务成本 dai:投资性房地产累计折旧 2、 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税等 借:其他业务成本 投资性房地产累计折旧 dai:投资性房地产 查看全部回复
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取得投资性房地产,借 投资性房地产 dai 银行存款等 查看全部回复
2378
学员这边执行的是什么准则? 查看全部回复
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填写借支单然后摘要写备用金 查看全部回复
2019
是小规模么 查看全部回复
3026
借:其他应收款-cdai:其他应收款-b 查看全部回复
1880
公司支付李某还是收到李某的钱? 查看全部回复
2080
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
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先换算成人民币金额入账,报销入账, 查看全部回复
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借 固定资产清理 40000 累计折旧 460000 dai 固定资产 500000 查看全部回复
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席俊义
借:相关成本 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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andy老师
如果企业所得税也视同销售确认收入的话,就和实际销售的分录一致 查看全部回复
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借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
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工程施工-其他直接费用-劳保用品费 查看全部回复
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同学你好 这些减免是银行直接从利息里面减免, 还是直接返还你们的 ! 查看全部回复
8902
李伟老师
稍等,。老师看下你的问题 查看全部回复
2127
你这个是买设备安装调试款? 查看全部回复
1995
同学你好 你说的这个太宽泛 太大了 这样说多少才能说得完 所以都是转单 你应该说某个具体业务 我们帮你给点指导 或者直接在学堂找老师指定发起提问 他会给你比较全面的答复 查看全部回复
1748
计入无形资产即可 查看全部回复
3248
是进项税额留底退税么 查看全部回复
2052
可以开普通发票 查看全部回复
3490
你们是通过公户支付的定金么 查看全部回复
材料领用了么 查看全部回复
1777
收到什么货款呢,如果之前有挂账应收账款 就借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
1364
定金不需要 查看全部回复
2186
甘老师
收到预收款 借:银行存款 dai:合同负债/预收账款 查看全部回复
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是老板把钱打到公司账户代扣还是老板自己通过自己银行卡支付呢 查看全部回复
2831
你们是受托加工 查看全部回复
6773
计入管理费用 查看全部回复
2507
燕子老师
只有5月一个月的话,那就直接根据发票借:管理费用-房租租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
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境外如果交的税少,不够抵减,可以弥补境内亏损 查看全部回复
2253
是客户的货丢了,然后公司重新发货了,还是赔偿款项了 查看全部回复
1501
可以计入财务费用-手续费 查看全部回复
1938
为什么别人要向你转入债券收购款 查看全部回复
1926
请能否描述清楚一些呢? 是客户多打款了还是什么情况 查看全部回复
2841
许老师
借:管理费用-福利费1900*1.13 dai:原材料1900 应交税费-增值税-进项转出1900*0.13 查看全部回复
2857
①购入,借固定资产 100 应交增值税进项税13 dai银行存款113 ②一直到报废时的折旧 100*0.95/(10*12)*62=49.08333333 借管理费用或制造费用(看固定资产用途)49.08 dai累计折旧49.08 ③报废转入清理 借固定资产清理100-49.08=50.92 累计折旧49.08 dai固定资产100 ④清理费 借固定资产清理0.3 dai银行存款0.3 ⑤残值收入 借银行存款2 dai固定资产清理2 ⑥结转报废损益 借营业外支出50.92+0.3-2=49.22 dai固定资产清理49.22 查看全部回复
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借:待处理财产损益,dai:原材料,库存商品,应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3779
一般纳税人还是小规模,专票还是普票,是公司抬头么 查看全部回复
2060
支付门店房租 借:管理费用-房租 dai:银行存款 计提并支付员工宿舍房租 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3981
设备收到没 查看全部回复
1532
临时工费用要按劳务报酬申报个税 查看全部回复
1987
个人报销时: 借:其他应收款 dai:银行存款 物业开票时: 借:管理费用-水电费 dai:其他应收款 查看全部回复
2307
借其他应收款-子公司 dai银行存款 查看全部回复
1811
借:主营业务成本dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2026
借 其他货币资金 dai 主营业务收入,借 银行存款 dai 其他货币资金 查看全部回复
3253
免征企业所得不需要做分录,计提和缴纳的分录都不做 查看全部回复
2073
借 固定资产 未确认融资费用 dai 银行存款 长期应付款 查看全部回复
另一个门店是否也是属于自己公司的,另外门店是否单独核算 查看全部回复
2360
购进的用途是什么 查看全部回复
2105
厚积薄发
开发票了吗? 查看全部回复
1732
这是你们的主营业务吗? 查看全部回复
1922
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税,1月份进项税额大于销项税额,应交税费-应交增值税-转出未交增值税的期末借方余额就表示留抵税额 查看全部回复
2321
你们是购买方 查看全部回复
1979
收到发票后。第一步,先红冲之前的暂估 。第二步,再按发票入账 查看全部回复
4917
tammy老师
1.计提工资 借:管理/销售费用等—工资dai:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理/销售费用等 —社保dai:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) dai:银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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借:其他应收款 管理费用(美团手续费要开发票给你)dai:银行存款 查看全部回复
2106
是将日元换成人民币? 查看全部回复
1854
这个咨询服务是用于什么方面的? 查看全部回复
1969
暂时没有发票,还是就不会有发票了? 查看全部回复
1806
是原发票红冲了么 查看全部回复
2208
在中国境内有住所而在中国境外任职或者受雇取得工资、薪金所得的个人是包括在附加减除费用适用范围的。企业代职工支付的房租应并入工资薪金所得缴纳个人所得税。 查看全部回复
8325
借:所得税费用 dai:应交税费—应交个体工商户缴纳个人所得税,借:应交税费—应交个体工商户缴纳个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1881
清岚
你们具体是什么业务呢? 查看全部回复
3713
如果该明细单位是同一家公司,借银行存款20000dai其他应付款20000 查看全部回复
2095
小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
2014
是报销充电桩费用吧 借:管理费用-车辆使用费 dai:银行存款 查看全部回复
2078
增值税一般不做,直接在缴纳的时候借:应交税费-应交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2366
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 如果销售仓储笼不是你们的主营业务,那就把主营业务收入替换成其他业务收入 查看全部回复
1675
可以直接在收到发票的2月份处理。就是2月份收到发票先红冲暂估,再按发票入账,第三步再结转等处理 查看全部回复
2038
是自产还是外购? 查看全部回复
1742
借:银行存款147420 dai:主营业务收入126000 应交税费应交增值税销项税额21420 查看全部回复
3207
借:应收票据220000 dai:主营业务收入200000/1.13=176991.15 其他业务收入20000/1.13=17699.12 应交税费应交增值税销项税额25309.73 查看全部回复
2513
收到的个税手续费返还吗? 查看全部回复
2218
账务处理是正确的 查看全部回复
3399
借:所得税费用6.58 dai:应交税费一所得税6.58 查看全部回复
先收到客户货款,借 银行存款 dai 其他应付款,帮客户买货物时,借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
1807
借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1659
借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 查看全部回复
2041
开招商会招待公司人员和客户的餐费以及住宿费计入招待费 查看全部回复
2956
不征税增值税 查看全部回复
3756
借:管理费用-残保金 dai:银行存款 查看全部回复
2889
这个吸收合并需要支付对价吗? 查看全部回复
2485
木言
借:应付账款339000 dai:银行存款289000 营业外收入50000 查看全部回复
4858
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2424
社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
2685
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