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王苗苗老师
是一般纳税人么,是收到劳务专票了么 查看全部回复
6865
厚积薄发
开发的是房地产项目吗? 查看全部回复
2290
木言
出纳不记账不报税一般没问题 查看全部回复
1533
patience
借 利润分配-应付股利 dai 应付股利,支付时,借 应付股利 dai 银行存款。借 利润分配-未分配利润 dai 利润分配-应付股利 查看全部回复
借管理费用等 dai应付职工薪酬—福利费,借应付职工薪酬—福利费 dai银行存款等 查看全部回复
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安叔老师
借应付帐款dai应付票据 查看全部回复
1938
tammy老师
借,固定资产36000 dai,库存现金15000 dai,应付账款21000 查看全部回复
1753
杨老师
(因税收优惠或者是四舍五入造成的余额)借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2085
进项加计抵减本期有发生额实际未抵减,不用做账务处理 查看全部回复
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增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
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取得普通发票,入账时不用价税分离,借 管理费用-办公费 600 dai 银行存款 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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计提单位社保时 借,管理费用或销售费用等社保 dai,应付职工薪酬社保 从个人工资代扣个税和社保时 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,应交税费应交个人所得税 dai,其他应付款代扣代缴社保 缴纳社保 借,应付职工薪酬社保 借,其他应付款代扣代缴社保 dai,银行存款 缴纳个税 借,应交税费应交个人所得税 dai,银行存款 查看全部回复
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用于员工培训,进项税额不需要转出,借 管理费用-培训费 dai 原材料 查看全部回复
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采购货物的运费,要计入原材料原值,借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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是比如个税实际缴纳10.1,账上发放工资时只做了10么 查看全部回复
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美团技术服务费8.8元,商家营销费17元,有发票吧 查看全部回复
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借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
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借应付职工薪酬 dai其他应付款-其他单位 查看全部回复
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别家帮忙代发工资,公司再把款项转给其他公司么 查看全部回复
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收到发票的时候 借:在建工程 dai:应付账款/银行存款 项目验收后 借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
2359
保定金具体是什么 查看全部回复
1731
李伟老师
借:库存商品-5375 应交税费-应交增值(进项税)-698.75 dai:应付账款-6073.75 查看全部回复
2590
需要对方代开劳务费发票,以及劳务合同,在支付给对方劳务费时候代扣代缴个税后的金额支付给对方 借销售费用 dai应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 次月代交个税 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款,后附申报记录 查看全部回复
2314
andy老师
看你缴纳的是什么税款/ 查看全部回复
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法人把私人账户里的钱转入对公户,备注汇款怎么做账,需要确定一下是不是借款,如果是借款的话,借 银行存款 dai 其他应付款-法人 查看全部回复
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借银行存款1000 预收账款 赠送219dai预收账款 储值卡1219 查看全部回复
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实际发放的分录是什么 查看全部回复
4886
哈哈老师
您好,这个做股权转让手续,但是还没出资 不需要做账。 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,数量金额式需要在明细账登记数量,单价,金额相应数据 查看全部回复
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原则上需要做 查看全部回复
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一般常用的是预估销售收入增长率,或过去几年平均的销售收入增长率。 查看全部回复
1280
2019年12月31日甲公司计提了1000万元的预计负债,借 营业外支出 1000万 dai 预计负债 1000万。2020年3月5日(财务报告尚未批转报出)法院判决需要赔偿1200万元,借 预计负债 1000万 营业外支出 200万 dai其他应付款 1200万 查看全部回复
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10%计提了坏账准备,借 信用减值损失 5 dai 坏账准备5,确定款收不回来了,借 坏账准备5 dai 应收账款5,借 营业外支出 45 dai 应收账款45 查看全部回复
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借 固定资产-房屋 1300 固定资产-电脑等办公设备 200 dai 银行存款700 应付账款800 查看全部回复
2586
你好,是向银行购买还是什么具体的业务 查看全部回复
3071
借:银行存款 dai:长期借款 查看全部回复
2917
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2699
wam
借:使用权资产3*30.1075+1500 租赁负债一未确认融资费用3*(36-30.1075) 应交税费一进项 0.009 dai:租赁负债3*36 银行存款0.159 查看全部回复
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你们是设备承租方么 查看全部回复
2691
城建税先计提,借 税金及附加 dai 应交税费-应交城建税,实际抵减时,借 应交税费-应交城建税 dai 营业外收入 查看全部回复
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借:累计折旧(按已提的累计折旧) 固定资产减值准备(原已计提减值准备的) 固定资产清理(应按该项固定资产账面净额) dai:固定资产原值 2、处置报废取得收入(处置未产生收入不做): 借:库存现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费—简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费—应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费—应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形 查看全部回复
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够进时 借原材料 应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款 加工过程中发生的各种费用 借生产成本 dai原材料 应付职工薪酬 制造费用 完工后 借库存商品 dai生产成本 查看全部回复
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同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
2096
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
Annina老师
需要做 查看全部回复
1793
因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?可以通过利润分配-未分配利润科目核算 查看全部回复
2269
借:原材料-甲 -乙 -丙 dai:银行存款 查看全部回复
2309
借:销售费用-招待费dai:银行存款 (附件:员工的报销单及公司银行支付回单) 查看全部回复
2092
个人无偿转让专利给公司,这个行为是否可行?可行 查看全部回复
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资产=负债+所有者权益 单纯从恒等式来看,增加资产要么是负债增加,要么是权益增加 查看全部回复
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按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2255
普惠小微dai款阶段性减息是减少利息的意思 查看全部回复
3572
农行也是公司账户么 查看全部回复
2258
小规模纳税人取得进项发票不用价税分离,不需要记增值税。 查看全部回复
2540
如果之前有垫付工伤的费用 垫付的时候 借其他应收款-社保 dai银行存款 报销款下来的时候借银行存款 dai其他应收款-社保 查看全部回复
1948
多发的原因是什么? 查看全部回复
2311
实际业务是不是退股?还是打款用途写错了? 查看全部回复
1888
怎么既有未交还有留抵? 查看全部回复
2613
你好,进项发票对方开负数发票了么 查看全部回复
2421
税务师晓雨
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2453
谭老师
先挂预付帐款 查看全部回复
1960
可以 查看全部回复
1918
一般写借 其他应收款(员工名字) 查看全部回复
2364
你们买来的用途是什么? 查看全部回复
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dai方入营业外收入就可以 查看全部回复
1862
刘淑萍
借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
1678
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2356
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2842
企业提取盈余公积时,按本年净利润的10%: 借:利润分配—提取法定盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 2、结转时: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 查看全部回复
1842
那些是福利费 查看全部回复
2423
4175
代交个税收不回计入营业外支出,且不能税前扣除。 查看全部回复
1946
路面硬化费用计入“长期待摊费用”科目,在路面预计可使用的年限内摊销 查看全部回复
价款和购置税一起计入固定资产 查看全部回复
2513
借库存商品,dai营业外收入 查看全部回复
1933
2589
同学你好,你这是两个问题吗?一个是库存商品,一个是保险赔款? 查看全部回复
2595
预收账款为什么要转给其他企业. 查看全部回复
2234
是一般纳税人么,分录可以的 查看全部回复
2782
a公司按照发票计入房租费用 借管理费用 dai其他应付款 等a公司把房租费给b公司的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1910
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2226
你好,没错就是这么做的 查看全部回复
8389
你需要问 查看全部回复
3142
你好,这个补都企业所得税是补的今年的还是以前年度的? 查看全部回复
3411
汇票是收到其他公司开具的是吗? 查看全部回复
3238
a公司 借其他应收款-b dai银行存款 b公司 借其他应收款-c 。dai其他应付款-a 查看全部回复
1934
如果是成本法核算,借 银行存款 dai 投资收益 查看全部回复
2362
这个钱后面还是会提取到公司账户么 查看全部回复
1672
2204
阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
1942
公司交滞纳金借:其他应收款dai:银行存款 员工交给公司 借:银行存款dai:其他应收款 查看全部回复
2154
正常计入你们的工资科目里,其他都是视同正常员工处理, 查看全部回复
2402
是无偿送出么 查看全部回复
2527
等实际到账的时候再转主营业务收入 查看全部回复
2296
借:银行存款dai:营业外收入 查看全部回复
1950
调整账上的计提分录 查看全部回复
2881
可以计入你们的维修收入里 查看全部回复
借 银行存款 dai 其他货币资金 其他业务收入-利息收入 查看全部回复
3218
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