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哈哈老师
对,一般纳税人都是可以抵扣的 查看全部回复
3694
venus老师
同学以你们当地为准,一般税务局会通知的 查看全部回复
4460
收款的时候先记入预收账款,开发票的时候冲销预收账款 查看全部回复
7025
悠悠老师
(国家税务总局公告2020年第9号):“ 六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。” 查看全部回复
4025
李钢老师
可以 查看全部回复
3942
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3728
这个得看税务核定了 查看全部回复
4914
对 查看全部回复
4500
andy老师
需要 查看全部回复
4893
具体是什么业务呢 查看全部回复
4860
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
抵扣是没问题的 查看全部回复
4054
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
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合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
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一般在收款开票的时候缴纳增值税 查看全部回复
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推荐增值税结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4187
税务师晓雨
风险大小,需要你到企业看看才知道 查看全部回复
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让你们老板干够500万就别干了,或者你开够500万,就别开了,如果有少开发票,属于偷税漏税。问这个问题没有什么意义。如果是不想升级为一般纳税人,你多开个小规模就好了 查看全部回复
5322
陈米老师
本期金额是指本年1月至填报所属月份的累计数,即本年1月-9月的累计数。 查看全部回复
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同学你们多开发票意味着多交税,而且也这是虚开发票 查看全部回复
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企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
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夏老师
作废重开 查看全部回复
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计提,借,税金及附加——车船使用税,dai,应交税费——车船使用税 查看全部回复
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3800
Alice老师
您好,包含的 查看全部回复
3469
高老师
你好,暂时没有销项,是吧 查看全部回复
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小规模纳税人可以按1%开票 查看全部回复
4767
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
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记到待认证进项税额 查看全部回复
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内部做库存盘点表,写情况说明报损,请领导签字,自行申报或请中介机构出鉴证报告,所得税前扣除 查看全部回复
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特殊情况,税局核实后,会和金税公司人员给你出具解决方案的 查看全部回复
3963
需要交印花税,购销合同万分之三,租赁合同千分之一 查看全部回复
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你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
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您好,这种情况需要找到是从哪个月开始不一样的,找到以后核对当月的银行账和银行对账单看看差额在哪里 查看全部回复
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你凑够1就可以 查看全部回复
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按照你的汽车价格+购置税记到固定资产,如果是一般纳税人用不含税价格 查看全部回复
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纠正你几个错误,先发票认证期限取消了,不存在超过认证期限 查看全部回复
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根据国家税务总局关于发布《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第17号) 第十一条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 第十二条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理 查看全部回复
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购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
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按照发票的金额*9%抵扣 查看全部回复
4770
属于维修的话,开劳务*维修费 查看全部回复
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一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
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你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4441
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4269
甜甜老师
您好,这种不建议使用的,建议换开下哦,如果是因当地网上代开只能默认管理员的情况,建议和所属税务局确认下是否认可就可以 查看全部回复
3692
开运输服务*运输费就好了 查看全部回复
4289
3727
你参照上面的填写吧 查看全部回复
3665
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
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小黑
前者是不动产租赁0.09,后者是服务0.06 查看全部回复
5250
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
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真实业务私人收款也行,收款以后再转到公户里面 查看全部回复
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需要的同学,是这样的 查看全部回复
3277
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
4003
大宁老师
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
你们的操作是不对的,如果你们确认要发票,那么直接谈开票的价格,如果是要开票,那么就按照1000/(1-9%)去计算开票合计金额 查看全部回复
3898
借:管理费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 应付账款 查看全部回复
3767
你是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3766
直接交税合计做账就行 查看全部回复
2928
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3913
借:相关成本费用 进项 合计99000 dai:应付账款 查看全部回复
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税控盘中开发票中有可以开具的清单 查看全部回复
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1%部分的增值税了,减免直接记入到营业外收入里面2%的部分不需要单独做的 查看全部回复
4046
需要满足一定条件 查看全部回复
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你好,不行,真实业务是什么就开什么 查看全部回复
4135
王苗苗老师
现在很少有人用这种低级的偷税方法了。如果是按照劳务报酬算,那么需要代开发票,个税按照20%-40%代扣代缴。如果是按照工资薪金申报,需要如实申报个税,如果被别人举报,税局会一查到底。 查看全部回复
4789
Annina老师
卖什么就开什么 查看全部回复
4498
发现错账,改一下就可以了,建账多麻烦? 查看全部回复
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借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
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按照含税金额/总数量计算单个产品的含税金额,开票的时候选择含税金额开就可以 查看全部回复
工程施工一间接费用 查看全部回复
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对的 查看全部回复
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如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
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如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
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不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
可以的 查看全部回复
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财政部 税务总局 海关总署 关于深化增值税改革有关政策的公告 财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号 第六项、纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
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可以,按9%抵进项 查看全部回复
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你指的什么呢 查看全部回复
6508
是的 查看全部回复
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如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
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你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
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一般纳税人缴交增值税,简单说,是销项税一进项税。开13%的票,只是增加销项税,进项税你是不清楚的。所以不能说亏 查看全部回复
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你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3522
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 ? ? ? 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 ? ? ? 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 ? ? ? 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 ? ? ?个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
4249
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4615
如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
4205
经营收入最终是需要开票的,开多少和经营收入有关 查看全部回复
4978
可以开票,本月申报截止日期26号,记得按时申报哟! 查看全部回复
4475
按照正规的应该是销售什么,开什么。实际工作中,碰到特殊要求的且协商不行,你们又想做这个业务的,部分企业会冒着风险满足对方的需求, 查看全部回复
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找到 615编码,属于不征税收入 查看全部回复
3246
例如,销售1000元的手机,赠送200元的充电宝,开发票时,手机 1000 充电宝 200.折扣200 查看全部回复
4449
需要缴纳印花税 查看全部回复
4517
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
6260
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3564
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2704
如果你去年没有做纳税调整的话,金额都一样的情况下,不再做调整了,直接放到上年的相关凭证就可以。 查看全部回复
6502
这个就是在应收账款里面体现 查看全部回复
3086
这个不属于虚开 查看全部回复
3166
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