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2019年小规模时增值税减免 当时增值税没有结转到营业外收入,现在是一般纳税人了,导致应交税费-应交增值税 贷方3000多的余额,现在要调整 分录:借:应交税费-应交增值税 贷:利润分配-未分配利润,这样调整对吗?#房地产#
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我公司是一般纳税人,之前更正过报表,多缴增值税了,需要退款,但是没有选择退税,想抵税,这个月需要上缴10000的税款,因为每个月都有一笔增值税进销项结转到转出未交增值税,在转到未交增值税,如果选择抵税的话,就不用从银行扣税了,那这比增值税结转分录需要做嘛#餐饮酒店#
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一、某一般纳税人公司,2020年1月份实现销售收入800万元,当月实现回款800万元,销售成本600万元,实际支付600万元。 1、请写出实现销售收入和销售成本的会计分录; 2、销售收入和销售成本的结转分录; 3、需要缴纳哪些税?并写出计税分录。#初级#
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老师您好,我想请问个问题。我公司是五月份升为的一般纳税人,然后五月份去税务局申报了小规模4-6月的税和属于5月份一般纳税人的税。但是3月份有一张海关进口增值税(已缴纳有银行回单);还有一张销项收入发票(未超征收范围),那期末增值税有余额怎么结转,直接在四月份期末计提结转吗?我做海关进口增值税的分录是:借:应交税费—应交增值税—已交税金 贷:银行存款 这笔分录在三月份 不知道这样对不对?#其他行业#
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一般纳税人,本月没有销项 只有进项税额39.61,我先报的税进项39.61都抵扣了。 我报完税再来做账,借方-应交税费-应交增值税-进项税额39.61 我就不知道没有销项的情况下要不要结账进项税,如果要怎样结转,分录怎么样?#建筑工程#
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我去年买的税控盘维护费,只做了一笔分录,借:管理费用280 贷:银行存款280;这季度我销售开出一张14500的专票,想用这280来抵,我是不是要先写借:应交税费-应交增值税-减免税额280 借:管理费用-280 结转增值税要怎么写呢?#出纳#
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劳务公司,一般纳税人,现在有一个项目,下面人报价6777196.75(含3%增值税),我想要10个点利润,甲方也是简易计税,异地预缴,我现在要跟甲方报价多少钱我才不亏了(加上利润和我要交的税)#出纳#
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