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Annina老师
工程安装属于建筑服务 查看全部回复
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安叔老师
这是税收编码,可以简单理解为一大类,具体商品要在这个商品编码里面,如蒙牛纯牛奶的就属于液体乳里的 查看全部回复
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就是开票小类的简称 查看全部回复
4878
高老师
基本上是一样的,这个与 查看全部回复
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2021年企业所得税汇算时如果仍没取得暂估成本费发票,不能税前扣除,需做纳税调整 查看全部回复
3780
mila老师
管理费用-福利费 查看全部回复
3942
张老师
扣除之前 查看全部回复
3207
可以 查看全部回复
4043
管理费用 查看全部回复
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借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
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直接联系财务软件商就可以 查看全部回复
2658
发生图片上的合同就需要申报 查看全部回复
3600
若鱼老师
是供应商进行改装后销售给公司是吗? 查看全部回复
3444
Karina老师
你好,请问贵司对综艺节目的赞助的目的是什么?有投放了广告吗? 查看全部回复
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Icy 何
可直接计入主营业务成本 查看全部回复
3534
大宁老师
成本里面 查看全部回复
3568
服务 查看全部回复
3605
而已老师
业务招待费 查看全部回复
3755
???真实业务的可以 查看全部回复
4637
jessica老师
具体看您的业务,账务上差异不大,分公司没有独立核算,跟你们现在的企业汇总纳税 查看全部回复
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根据《法实施条例》第四十三条规定,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。所以,在公司没有取得营业收入时,当年发生的业务招待费不得在税前扣除。 查看全部回复
4391
山峰
您好,我认为记入管理费用——职工福利费。如果二级科目和您那里有差异的话,大类科目是要归进管理费用的。 查看全部回复
10027
Amy老师
根据《发票管理办法及其实施细则》第二十六条规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。 从这条规定看,企业发生了真实业务,就应该开票并纳税,并没有提到必须是经营范围内的业务才可以开票。发票管理办法强调纳税人应按实际经营业务情况如实开具发票,否则属于虚开发票的行为。 查看全部回复
3781
建议确定一下是否是属于员工的,一般员工的计入管理费用-职工福利费 查看全部回复
3530
3509
是的 查看全部回复
3903
1,最好是能找到以前的账务明细。暂估是没取得进项发票吗? 2,函证对方客户确认金额,确实应付未付的不用处理直接正常结转下一年 3,确实不付了,直接结转损益表交税吧 查看全部回复
5604
销售费用 查看全部回复
3537
可以开票在处理 查看全部回复
3099
服务,不动产那栏 查看全部回复
4599
一般计入管理费用 查看全部回复
3529
财务费用 查看全部回复
4696
你在交纳所得税的时候调整即可啊 查看全部回复
3346
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7966
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14986
橘子
损益类科目, 查看全部回复
3434
一般在前 查看全部回复
2467
全部的分录? 查看全部回复
4925
可作为管理费用中的咨询费 查看全部回复
3385
报关费属于经营过程中发生的费用,需要计入销售费用-报关费 查看全部回复
3604
微尘
如果是真实业务,开具公司抬头的发票是可以正常记账并税前扣除的 查看全部回复
5096
多计提的红冲掉 查看全部回复
4154
借管理费用-劳保费,dai银行存款 查看全部回复
2582
4868
不需要 查看全部回复
4105
低值易耗品 查看全部回复
3372
请问会有结果吗? 查看全部回复
5225
入账职工福利费 查看全部回复
4093
你买回来的时候,是不是计入固定资产科目了? 查看全部回复
3547
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
材料费计入合同履约成本-工程施工-材料费,如果是施工场地的清洁费计入合同履约成本-工程施工-其他直接费用-其他费用 查看全部回复
4913
您可以考虑按照项目设置明细账 查看全部回复
3326
备用金是通过其他应收款核算 查看全部回复
3764
不可以的 查看全部回复
3576
筱粒老师
可以计入管理费用-办公费 查看全部回复
4449
批发零售 查看全部回复
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一般属于销售费用,如果购进货物一般计入成本 查看全部回复
3282
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
您开票根据公司实际业务开具就行, 查看全部回复
6406
可以计入工程施工,后续结转到主营业务成本 查看全部回复
3995
先计入长期待摊费用,然后再按租赁期间摊销 查看全部回复
3112
支付工资为啥要写应交税费呢 查看全部回复
3309
实收资本 查看全部回复
3403
清岚
同学,这个需要根据您公司实际情况判断,就像您上面描述的问题,假如一人工资1万,则总人工成本15万,总的收入是17万,正常应该是盈利2万,但是报表亏损10万,说明还有其他费用产生。如果在只考虑人工成本的基础上,三个团队的分别盈亏1、2、-1.但是这样计算显然不符合实际情况。您还要考虑其他费用的分摊情况。比如折旧费、办公费、差旅费等一些直接或者间接的费用,可能有一些费用是单独一个团队发生的,那么就需要把这笔费用直接分摊给一个团队。如果是同一笔费用,三个团队都有发生,就要根据实际情况,看是按照比例分摊还是平均分摊,这些都不是固定的 查看全部回复
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这个不是直接就说做平的,还要看之前具体的账务怎么处理的,为什么产生待抵扣负数 查看全部回复
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借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费应-交个人所得税 查看全部回复
3988
夏老师
“物资采购”是老准则科目,新准则为“材料采购”。现在没有“物资采购”科目,也不使用这个科目了。 查看全部回复
4654
xinyue
可以的。但是最好:借销售费用蓝字,借销售费用红字。 查看全部回复
3255
莹老师
开票名称要根据你实际发生的业务来开的,个人可以去税局代开发票,现在的优惠政策是1%(截止到今年年底) 查看全部回复
5663
卖饭盒?如果是和食品类的一起的,可以开,如果单独大量售卖饭盒是不能的 查看全部回复
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如果是自己用的,可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
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按反映的经济内容分类,可分为资产类科目(即资产要素)、负债类科目(即负债要素)、共同类科目(既有资产性质又有负债性质的要素)、所有者权益类科目(即所有者权益要素)、成本类科目(即产品生产成本、劳务成本等要素)、损益类科目(即收入、费用等要素) 查看全部回复
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您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
4155
揭老师
如果是工资或者分红 就需要交税借款的话不交税 但是需要归还 计入往来科目 查看全部回复
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建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
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借银行存款,dai预收账款,开票时再确认收入 查看全部回复
4436
*设计服务*广告制作 查看全部回复
4977
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4268
你们是有偿收取的还是无偿? 查看全部回复
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要是属于无偿赞助费,则开具收据即可。建议您咨询一下当地税务局。 查看全部回复
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3052
100*90%-200+150 查看全部回复
7230
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
冲红之前的凭证,按照正确的做就好 查看全部回复
3005
说明是别人差你发票 查看全部回复
5557
对的 查看全部回复
3643
如果用的企业会计制度的,涉及以前年度损益的,借以前年度损益调整,dai应付职工薪酬,借利润分配—未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3353
可以进成本。 借:主营业务成本 dai:应交税费—应交增值税—进账税额转出 查看全部回复
5044
用于产品生产还是员工使用 查看全部回复
4622
是新会计科目,针对建安行业 查看全部回复
5009
3160
办公费 查看全部回复
3681
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4733
周老师
预付和应付,预收和应收出具报表的时候要重分类,预付的借方和应付的借方计入预付账款,预付的dai方和应付的dai方计入应付账款。 查看全部回复
4658
教育附加税抵扣是什么意思呢 查看全部回复
4931
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4037
是的,走以前年度损益,我认为可以直接下账,关键是看财务领导的安排。 查看全部回复
3215
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3449
会员用于客房客人使用么 查看全部回复
5504
可以直接挂低值易耗品科目 查看全部回复
3718
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