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andy老师
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5182
李钢老师
借,管理费用(销售费用)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费。借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款等 查看全部回复
3805
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
3451
悠悠老师
借:所得税费用 dai:应交税费---应交所得税 查看全部回复
5151
王苗苗老师
计提和你是否外包没有任何关系。如果你们的费用已经发生,哪怕没有支付,没有发票,也是可以计提的 查看全部回复
4428
没有一个人说的准确,会计要写分录必须知道这个是什么业务,根据业务判断这个分录怎么写的 查看全部回复
6143
支付方,借:相关成本费用 dai:钱 查看全部回复
2694
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4460
李伟老师
如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
4196
需要做账 查看全部回复
3444
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4407
大宁老师
制造费用月末结转到生成成本科目,具体会计分录: 当制造费用发生时: 借:制造费用 dai:原材料/库存现金/银行存款/应付职工薪酬/累计折旧/累计摊销 月底结转成本: 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
4547
哈哈老师
这个什么业务呢? 查看全部回复
3221
员工用记入福利费,请客户记入招待费 查看全部回复
3676
Annina老师
检查收入 查看全部回复
3894
对就是这么做 查看全部回复
3450
借:管理费用-福利费 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3555
只考虑分录,不考虑其他问题吗? 查看全部回复
3688
高老师
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费 缴纳时 借:应交税费 dai:银行存款 查看全部回复
3781
那你要看前面的会计是怎么处理的。有的会计是直接按照缴纳的电费全额记到的费用了,那你就不再重复记账 查看全部回复
3372
Alice老师
您好,图片没有截全哈,金额没问题的话这样做是可以的,摘要可以再补充一下日期、目的等内容便于后期查看 查看全部回复
3953
小黑
购买充值卡取得发票借预付账款 dai钱,实际发生以超市小票为凭证借管理费用dai预付账款 查看全部回复
4041
一个类别的可以一笔做 查看全部回复
3668
可以的 查看全部回复
4728
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3945
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3377
税务师晓雨
这个是你们私下谈判的,做账的话,还是按照发票上的金额和税率是计算,不在单独体现 查看全部回复
6957
借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
3431
venus老师
借“财务费用 dai”应计利息 查看全部回复
6557
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3908
这个款项具体是什么业务 查看全部回复
4527
您好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3990
法人收钱不做账,法人把钱打给公户,直接借:银行存款 dai:应收账款-客户。写个说明,法人代收 查看全部回复
4545
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
3013
管理费用——高新企业认定费 查看全部回复
5537
勘测费用及设计费应当计入在建工程当中。 查看全部回复
5024
1.印花税 借:税金及附加 应交税费-印花税 应交税费-印花税 dai:银行存款 2.耕地占用税 借:无形资产、开发支出等 dai:银行存款 3.契税 借:无形资产、固定资产等 dai:银行存款 查看全部回复
3681
当时做的分录,红冲 查看全部回复
3951
退回房租你的钱肯定少了,dai你的钱,用什么支付的就dai什么 查看全部回复
4602
B公司应该给你们开8万的运输费发票,给A开2万的运输费发票。A应该给你们开5万的运输费发票 查看全部回复
4488
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3514
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3785
借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
4419
补充一下个税的问题,参照地方税局的回复:国家税务总局厦门市 12366 纳税服务中心 2020 年 5 月 11 日对于问题“公司收到海沧区新引进人才补助,再转支付给个人,需要代扣代缴个人所得税吗?”答复如下:若是政府直接给予个人的奖励,根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第一款第一项规定,省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。区政府直接给予个人的奖励,不符合上述条件的政府奖励,应按照偶然所得征收个人所得税。 查看全部回复
5403
如果你们是对方支付给你们的押金,那是借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
3352
第一、不确认你所说的全部做完是什么情况。第二、如果你用的是财务软件,财务软件可以设置自动结转、自动生成报表 查看全部回复
4027
如果是多缴的税,借:银行存款 dai:所得税费用 负数 税金及附加 负数 查看全部回复
3020
同学直接做在这个月工资上,借应付职工薪酬——工资 dai:银行存款 查看全部回复
3838
夏老师
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
6356
收到政府补助的会计分录: 与资产相关的政府补助 总额法 购入设备: 借:固定资产 dai:银行存款 收到财政拨款: 借:银行存款 dai:递延收益 计提折旧: 借:制造费用等 dai:累计折旧 同时分摊递延收益: 借:递延收益 dai:其他收益 查看全部回复
3984
你好,发票开具内容是什么?安装费吗? 查看全部回复
4733
如果不考虑社保,公积金等, 计提时 借:管理费用或销售费用或制造费用等 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款或现金 应交税费~应交个人所得税 查看全部回复
3725
借银行存款 dai财务费用——利息收入 查看全部回复
3116
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21557
你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
3178
销售材料确认为企业的其他业务收入 查看全部回复
3343
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4098
支出的时候借:其他应收款 dai:银行存款 收到借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
3958
你五月用现金支付工资,后来现金收回,八月又用银行转的款支付的工资? 查看全部回复
4078
如果你们用的是政府会计准则的话,计入事业支出 查看全部回复
3265
收到退税款时的会计处理 借:银行存款 ? ? ? ?dai:其他应收款出口退税 查看全部回复
3865
3826
你好,是车间用的吗 查看全部回复
4022
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3210
计提时 借:利润分配—应付现金股利 dai:应付股利 向投资者实际支付现金股利时: 借:应付股利 dai:银行存款 应交税费~应交个人所得税 代缴时 借:应交税费~个人所得税 dai:银行存款 结转未分配利润 借:利润分配~未分配利润 dai:利润分配~应付现金股利 查看全部回复
4714
同学以销售部门为例 计提 借:销售费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 借应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-个人社保 应交税费-代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3404
你好,借:库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:应付帐款等 你以前挂帐用什么科目这次可以还用这个科目 查看全部回复
2872
需要根据具体情形分别处理,比如: 如果根据当地政府的强制要求,员工必须在接受核酸检测并获得阴性结果后才能上岗的,可以在“管理费用”科目下设置“检测费”明细科目; 如果是员工出差需要接受核酸检测的,员工核酸检测费用计入差旅费; 如果员工接受核酸检测并非当地政府强制性的要求,员工核酸检测费用可以计入福利费。 查看全部回复
5387
Afei老师
设备是自用,还是做为商品销售 查看全部回复
3315
你好,是网银转帐的手续费吗? 查看全部回复
3281
购进,借:管理费用-职工福利,应交税费-增值税-进项税,dai:应付职工薪酬,借:应付职工薪酬,dai:银行存款 摘要:进项转出,借:管理费用-福利费,dai:应交税费-进项税转出 查看全部回复
4003
企业购买酒水,无论是自用还是招待客户,均属于用于个人消费,其进项税不得抵扣。 查看全部回复
4373
你好 借;库存商品等科目 应交税费(进项税额) dai;银行存款等科目 查看全部回复
4350
你好,是什么业务产生的备付金? 查看全部回复
4273
让老板把钱打到公司账户就可以 查看全部回复
4198
如果钱以后要退,做借:银行存款,dai:其他应付款。不退的话:借:银行存款,dai:营业外收入 查看全部回复
5951
直接转销法是指在坏账损失实际发生时,直接借记“资产减值损失-坏账损失”科目,dai记“应收账款”科目备抵法是指在坏账损失实际发生前计提“坏账准备”,待坏账损失实际发生时再冲减“坏账准备”。 查看全部回复
3425
借原材料 进项 dai银行存款 查看全部回复
5169
开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3499
做台账登记 查看全部回复
3633
个人的银行卡不用做账 查看全部回复
4050
这个费用是做什么用的? 查看全部回复
3867
借原材料应交税费一增值税一进项dai银行存款 查看全部回复
3565
收到稳岗补贴时的会计分录: 借:银行存款 ? ? ? ?dai:其他收益 查看全部回复
4143
如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
8547
固定资产 查看全部回复
4571
收到时,借:银行存款 dai:其他应付款。支付给员工,借:其他应付款 dai:银行存款 应交税费-代扣个人所得税 。对于政府发放的人才住房补贴,目前大部分地区是免征个税的,因为不知道您在哪个地区,建议您查询下当地税收文件,看是否免征个税。如果免征个税,发放时直接做,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
10936
同学你要找到这笔货款,借:库存商品dai银行存款 查看全部回复
3954
同学收到这笔钱什么业务 查看全部回复
5751
Karina老师
你好 查看全部回复
5007
你好,扣款增值税、地方教育附加、城市维护建设税、教育费附加是合计的,还是分别的? 查看全部回复
3836
主要看你应聘是什么岗位的会计 查看全部回复
4217
甜甜老师
是的 查看全部回复
4515
您好,4题分录做到在途物资科目,12题由在途物资转至原材料或库存商品科目 查看全部回复
3420
你好,借:预收帐款 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3535
你好,借:原材料-甲 1003500 借:原材料-乙 1003500 借:应交税费-应交增值税-进项税额 260000 dai:银行存款7000 dai:应付账款 2260000 查看全部回复
2932
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4485
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
非营利性机构吗 查看全部回复
3573
借银行存款,dai应收账款-委托方,(委托付款协议留存备查) 查看全部回复
3270
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