登录/注册
安叔老师
实际上补缴该笔税费并无开发票,这是什么意思呢 查看全部回复
2787
王苗苗老师
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3560
稍等 查看全部回复
3372
wam
(6000-2000)×100/1.13×0.13 查看全部回复
4071
席俊义
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3209
税法上这样规定的 查看全部回复
12514
清岚
首页-【我要办税】-【发票使用】-【发票票种核定(增值税发票】 查看全部回复
1989
增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6106
甘老师
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2226
许老师
月底需要结转到应交税费-未交增值税科目,次月缴纳 查看全部回复
2839
增值税属于价外税,不影响报表利润的 查看全部回复
2472
填在未开票收入那里 查看全部回复
1691
杨老师
正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2945
是劳务范围的可以 查看全部回复
3037
李伟老师
是代办事项里有“建设行政事业性收费收入”么 查看全部回复
4802
什么问题呢? 查看全部回复
2635
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1783
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2528
稍等哈 查看全部回复
2064
patience
根据最新规定,现行的增值税税率分别为13%、9%、6%,0%。 (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除以下第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 (二)纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务,销售不动产,转让土地使用权,销售或者进口下列货物,税率为9%: 1.粮食等农产品、食用植物油、食用盐; 2.自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、二甲醚、沼气、居民用煤炭制品; 3.图书、报纸、杂志、音像制品、电子出版物; 4.饲料、化肥、农药、农机、农膜; 5.国务院规定的其他货物。 (三)纳税人销售服务、无形资产,除本条第一项、第二项、第五项另有规定外,税率为6%。 (四)纳税人出口货物,税率为零;但是,国务院另有规定的除外。 (五)境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产,税率为零。 查看全部回复
49351
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2244
孙老师
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1951
不能免税,就在附表一适用税率行次申报 查看全部回复
1902
你出售材料,不是应该你开发票么 查看全部回复
3137
确认一下,上期有没有欠缴税款 查看全部回复
5199
增值税税负率3.5% 查看全部回复
3295
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3785
是的 查看全部回复
3351
实操中一般是开具发票 查看全部回复
3877
税务师晓雨
2022年1月1日—2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户,可以在50%的税额幅度内减征:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
5908
周老师
如果成立公司租鱼塘养殖,就需要纳税。如果不成立公司,个人承包鱼塘,不需要纳企业所得税。 查看全部回复
3875
一般纳税人的增值税=销项-进项-上期留底,没有筹划办法,只能尽可能索取增值税专用发票。 查看全部回复
1712
在发票综合服务平台 查看全部回复
4064
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3756
就按实际情况写。可以根据财务报表写一下公司的经营情况。然后说明欠什么税,欠税多少,欠的是什么时间的税,为什么没有及时缴税。最好说明一下公司的债权债务情况,比如往来。 查看全部回复
3491
小妮老师
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3857
需要的 查看全部回复
11963
可以 查看全部回复
2615
andy老师
只要企业有收入无论你开不开票都要据实申报,如果只按照开票收入申报出现偷税漏税的税务风险比较大 查看全部回复
3113
如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
3954
待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看全部回复
2277
云峰老师
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3237
4811
增值税一般纳税人开多少交多少 查看全部回复
2403
上报汇总完就可以开票 查看全部回复
3672
先抄报税,上报汇总就可以开了 查看全部回复
1979
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2713
收取押金时 借:银行存款5650 dai:其他应付款-押金5650 押金逾期不予退关 借:其他应付款-押金5650 dai:其他业务收入5000 应交税费应交增值税销项税额650 查看全部回复
2698
含税金额/(1+税率)*税率 查看全部回复
1879
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2963
燕子老师
同学你好,一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
9862
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2948
个人所得税、印花税 查看全部回复
2302
要看自己企业涉及的经济业务 查看全部回复
1739
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3461
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3098
之前有开具发票吗? 查看全部回复
3299
你们可以给对方说,开专票要多收税点 查看全部回复
2083
谭老师
在开发票那申报开票收入,在未开发票负数上月申报数据 查看全部回复
4466
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2190
一般纳税人的海关增值税计入应交税费应交增值税进项税额,可以抵扣。 小规模纳税人的海关增值税和入境货物一起计入成本 消费税计入成本 查看全部回复
2729
一般纳税人进口缴纳的增值税可以抵扣销项税 查看全部回复
2055
一般纳税人技术合同开票6%也是免增值税吗?不免 查看全部回复
2285
一般税率9%,可以选择简易计税5% 查看全部回复
5818
现在还是小规模,这个月不用申报 查看全部回复
1961
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3317
tammy老师
开错了,现在已经跨月了,只能正常申报,这个月再开红字 查看全部回复
4690
借 原材料 100万元 应交税费-应交增值税进项13万元 dai实收资本 100万元 资本公积13万元 查看全部回复
2674
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2371
销项税额=2260000/(1+13%)*13%=260000;进项税额=196000,应缴纳的增值税=260000-196000=64000 查看全部回复
6286
可以自动生成的,如没有自动生成可以手工填写的 查看全部回复
4668
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3361
①借:应收票据22.6 dai:主营业务收入20 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2.6 查看全部回复
1737
如果对方是一般纳税人并且属于一般计税(9%),如果是简易计税(5%) 查看全部回复
12272
高老师
购税控的技术服务费? 查看全部回复
2988
税务默认给你们先核定成了小规模纳税人 查看全部回复
2865
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2398
是的,小规模纳税人原3%的项目,开普通发票免增值税 查看全部回复
3076
增值税=销项-进项-上期留抵-预缴税款 如果进项票没有及时开进来,没办法少交增值税 查看全部回复
2701
3092
借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 200*425/1.13 应交税费-增值税销项 200*425/1.13*13% 借:税金及附加 200*425/1.13*5% dai:应交税费-消费税 200*425/1.13*5% 查看全部回复
2727
增值税1%,企业所得税1%-1.5%,均为参考值 查看全部回复
4151
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
2975
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6122
可以截图主表看一下吗 查看全部回复
2576
小小
你先把已开的13%和6%的发票的销项税合计 查看全部回复
2794
下个月 查看全部回复
2498
应纳税额=1500+(200-44)=1656*0.25=414万 查看全部回复
3363
开票限额是税务局核定的,可以在电子税务局上查询 查看全部回复
1404
可以 按实际经营开 查看全部回复
3710
现在很多完税证明可以电子税务局上查了 查看全部回复
3044
什么时间购进的固定资产? 查看全部回复
2338
没有区别,税率是一样的 查看全部回复
7188
应该是先上报汇总了才能申报增值税 查看全部回复
12271
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3232
一般纳税人销售茶叶的税率需要分情况考虑: 1、精制茶,按照一般税率缴纳增值税,适用13%税率。 2、初加工的毛茶,按照低税率,适用9%税率。 注:自2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,可以免征增值税(财政部 税务总局公告2022年第15号)。 参考文件:财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知(财税字【1995】52号) 查看全部回复
57577
借:材料采购130000 应交税费应交增值税进项税额16900 dai:银行存款146900 借:原材料12 0000 材料成本差异10000 dai:材料采购130000 查看全部回复
2651
逾期了可以补申报的,一般是到税局大厅补申报,建议联系当地主管税局 查看全部回复
4049
建议是分开核算 查看全部回复
5154
是的,需要申报 查看全部回复
1695
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载