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杨老师
不需要处理 查看全部回复
2068
小小
这样也可以 查看全部回复
2746
指申报所得税还是申报中的利润表 查看全部回复
4507
高老师
要 查看全部回复
2363
甘老师
要的 查看全部回复
1950
andy老师
是的 查看全部回复
2801
对 查看全部回复
2877
小妮老师
需要申报 查看全部回复
2689
许老师
可以写在一张记账凭证上,也可以分开 查看全部回复
9694
业务提成规范的可以按佣金开发票,但涉及税 查看全部回复
3608
正确,可以这样做 查看全部回复
1994
会涉及未确认融资费用 查看全部回复
2292
1952
2.如果额度到了自己不去升级一般纳税人,税务局会通知纳税人升级,如果不升级会限制开票和领用发票 查看全部回复
1954
分录一样, 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
patience
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2355
安叔老师
如果税务机关说补缴所得税,那可以在当期所得税补申报,或者更正18年的所得税把这款项补上 查看全部回复
5135
执行小企业还是企业会计准则 查看全部回复
3526
现在的政策是,小规模纳税人开增值税普票免征增值税,专票3%的征收率。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3551
借固定资产 dai银行存款 查看全部回复
4209
企业没有业务发生,零申报就可以了 查看全部回复
2924
你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
2834
(2000+90400)/1.13*13%=10630.09 查看全部回复
5242
Annina老师
借预收 dai应收 查看全部回复
2763
是其他业务收入和主营业务收入都算营业收入,都要参与应纳税所得额的计算 查看全部回复
2726
王苗苗老师
各公司之间都是独立核算的,B承包A的项目,B 给A提供发票,B确认收入 查看全部回复
3005
不是 查看全部回复
2129
可以这样 查看全部回复
5351
可以 查看全部回复
2453
借:银行存款或应收账款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
2318
建议按照业务实际发生时间账务处理 查看全部回复
2361
按照出账的时间顺序来做 查看全部回复
1976
第一个 查看全部回复
2715
借 主营业务成本 存货跌价准备 dai库存商品 查看全部回复
3362
借 其他业务成本 dai累计折旧 查看全部回复
2506
你们销售应税消费品吗? 查看全部回复
一般6%,小规模普票免税、专票3% 查看全部回复
5052
冰山老师
因为甲公司的dai款,银行要严查把关,必须用于采购货款,会查款项去向,所以才会如此 查看全部回复
3254
征收率为3%的小规模纳税人,按现行政策,开具普票免税 查看全部回复
2276
合并抵消分录(只抵消管理费部分) 借:主营业务收入 dai:主营业务成本 查看全部回复
3101
如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回 查看全部回复
2782
Lucky
主营业务收入是核算企业日常经营的收入,其他业务收入是核算除主营业务之外的收入 查看全部回复
3074
将自产、委托加工或购买的货物用于投资、分配给股东或投资者要视同销售处理。 查看全部回复
3665
清岚
这个是你们单独以税点收取的款项吧 查看全部回复
2552
款退回来了么,已经分摊的跨年了么 查看全部回复
2250
需要做视同销售处理 借:销售费用--业务宣传费 dai:其他业务收入 dai:应交税费--应交增值税(销项税额) 同时结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
5022
红冲就好,红冲分录与原分录的会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
2050
如果在业务发生时按照未开票收入申报,后期补开发票可以按照小规模时的征收率开具,否则只能按照现在的税率开具 查看全部回复
9954
2226
可以,非主营可以放在其他业务收入,但是还需要有一个“dai:应交税费-应交增值税-销项税额” 查看全部回复
2079
Harry老师
你好,啤酒厂实际确实没开票,没收入,可以零申报。 查看全部回复
3041
可能是你们没有加入人行大额支付系统,线下办理结算即可 查看全部回复
34400
批发销售和一般销售处理都差不多 查看全部回复
2433
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2525
叫他们去税务局代开发票 查看全部回复
2289
合作商给你们开发票吗? 查看全部回复
2942
收到赔款 借:银行存款 dai:其他应付款 支付修理费 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2816
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4378
收到客户款项 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 支付给其他货代公司款项 借:主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
3423
1、是的 查看全部回复
3826
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2446
孙老师
有签订销售或者采购合同吗 查看全部回复
3053
你可以做到这个月 查看全部回复
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4817
谭老师
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3060
赔偿客户 借:其他应收款-员工 dai:银行存款 从员工公司中扣 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保公积金等 其他应收款-员工 银行存款 查看全部回复
3341
你好,年应征增值税销售额指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。 查看全部回复
2853
经营范围里面的二手车经济就属于现代服务 查看全部回复
3475
支付外部业务员提成,属于劳务 查看全部回复
3288
这个饲料是之前养鸡的么 查看全部回复
3388
7月卖出产品确认销售收入及结转成本,8月发生销售退货,红冲销售收入,并红冲对应结转的成本就好 查看全部回复
2313
采购人员垫付的,公司支付给开发票方,开票方又支付给了采购,采购又转回了公司 查看全部回复
3788
易老师
2625
夏老师
目前,小型微利企业所得额100以下,2.5%,100-300万,5%,300以上25% 查看全部回复
2505
你们的成本实际发生了吗 查看全部回复
3278
填预收的时候,应该填你入账的人民币金额(即人民币7) 查看全部回复
3617
上个月的做的凭证本月做红字的冲销掉就行,然后重新开的发票再重新做账 查看全部回复
2504
签约金需要分摊计入当期损益,借 长期待摊费用 dai银行存款 然后每期分摊时 ,借管理费用 dai长期待摊费用 查看全部回复
4597
工资和社保需要计提,借 管理费用 dai应付职工薪酬-工资 -社保 ,7.8俩月的社保分开计提,7月的计提7月的。 工资是大概几号发放 查看全部回复
2002
借:其他应收款-借款人 dai:银行存款 查看全部回复
2322
如果你向A借款 借银行存款或现金等 dai其他应付款 查看全部回复
2191
是的,报销的时候要分用途 查看全部回复
4968
重复入账,红冲一笔分录 查看全部回复
李伟老师
你们收取的B服务费包括货物的货款吗? 查看全部回复
3258
银行实际支付1000,发票只开了100? 查看全部回复
3733
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3086
是合伙企业还是个体? 查看全部回复
2970
①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
2145
如果你是购卡方 借:预付帐款 dai:银行存款 查看全部回复
2519
1月份销售出库借:发出商品dai:库存商品 2月份根据发票确认收入结转成本 查看全部回复
3245
就是租入固定资产每月租金的摊销额 查看全部回复
3023
从次月开始计提 查看全部回复
4996
如果你是小规模纳税人的销售业务是没有问题的 查看全部回复
2071
一般是借: 银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
6576
发票开了没有? 查看全部回复
2933
秦枫老师
6月借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3264
红冲6月错误凭证,再按正确的做凭证 查看全部回复
1.购入原材料 借:原材料 应交税费——应交增值税——进项税额 dai:银行存款 2.生产包装盒 借:库存商品 dai:原材料 3.销售包装盒 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 4.销售时结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2140
业务上是可以的,在法律层面上不合规 查看全部回复
6534
8千计入其他应付款,2千计入主营业务收入 查看全部回复
2321
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