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杨老师
13%,9%,6%,5%,3%,1% 查看全部回复
1553
燕子老师
个体工商户能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿,根据合法、有效凭证核算,能够提供准确税务资料,是可以转为一般纳税人的 查看全部回复
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wam
是的 查看全部回复
1551
借:银行存款dai:其他收益 查看全部回复
1916
隋文老师
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1689
王苗苗老师
通行费发票税率一般常见的有三档:3%、5%、9%。道路的性质不同税率就会不一样,道路通行服务(包括过路费、过桥费、过闸费等)等按照不动产经营租赁服务缴纳增值税。公路经营企业中的一般纳税人收取试点前开工的高速公路的车辆通行费,可以选择适用简易计税方法,减按3%的征收率计算应纳税额。 一般纳税人收取试点前开工的一级公路、二级公路、桥、闸通行费,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算缴纳增值税。 不符合简易征收条件的,按照9%增值税税率征税。 查看全部回复
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水果一般属于农产品,如果是水果的流通而不是自产自销,一般纳税人是9% 查看全部回复
6783
patience
购进移动仓库的用途是什么 查看全部回复
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是电子普票么 查看全部回复
1636
通行费普票是电子普票么 查看全部回复
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dai:以前年度损益调整0.1dai:应交税费-应交增值税(销项税)-0.1 查看全部回复
1014
Annina老师
买进,借库存商品,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
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买固定资产如果用于应税项目,是可以抵扣增值税进项的 查看全部回复
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合同约定什么就让对方给你开什么,能不能抵扣是你自己的事 查看全部回复
2670
暂时不抵扣的话,可以不认证,啥时候抵扣啥时候认证 查看全部回复
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你好同学, 有规定。是不允许的。 查看全部回复
1143
andy老师
季度内有开具蓝字专票吗? 查看全部回复
2166
第四季度只开了这一张负数发票么 查看全部回复
1306
税务师晓雨
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你做无票收入的时候,做的是正常的收入科目还是有单独的主营业务收入-无票收入? 查看全部回复
1041
同学,你这个是做题吗? 查看全部回复
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第一种,利润160-120=40 第二种,200-120-60*0.4=56 第三种,200-120-60=20 所以选择第二种最有利 查看全部回复
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可以根据税率大概判断出来销售方是一般纳税人还是小规模纳税人,但是也不能准确判断,因为有些项目,一般纳税人也可以采用简易计税方法 查看全部回复
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如果规模较小的话,可以选择小企业会计准则 查看全部回复
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小规模纳税人,税率选1% 查看全部回复
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给不给会计师事务所缴纳代理费,是看你需要不需要会计师事务所给你代账或者提供其他服务,跟你的注册类型没有关系 查看全部回复
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一般纳税人需要开收据吗,看公司的内部规定是怎么规定的。一般收到款项的同时开出收据。收据只是经济活动中的一种证明,而发票才是经济活动中合法有效的凭证。所以同时开收据和发票并不冲突。 查看全部回复
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动产租赁 查看全部回复
2040
毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入,销售收入=20/1.13=17.70,毛利率=(17.7-10)/17.7=43.5% 查看全部回复
1586
你好,要开发票的,开增值税普通发票。不过国外客户不需要发票,所以开完发票后自己留档做账就行,不用给客户 查看全部回复
1757
tammy老师
需要,跨地区经营是需要的 查看全部回复
1420
在账务处理上,是需要每月结转损益到本年利润科目 查看全部回复
1905
小规模可以开1% 查看全部回复
1462
截图我看一下吧 查看全部回复
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一般报表选季报,准则选小企业(这个是看你们公司,都可以) 查看全部回复
933
三大报表可以选季报 查看全部回复
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我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
1711
打包站是一个建筑物? 查看全部回复
1560
总金额是多少 查看全部回复
3070
秦枫老师
如果是一般纳税人 ,需要按月申报增值税附加税 水利基金 工会经费(月度如果有进项发票需要勾选认证)、 按季度申报财务报表 、申报印花税 每月会计做账流程都一样, 记账 ,然后生成财务报表 装订凭证 ! 查看全部回复
1835
农业农耕农业施肥是免征增值税的 查看全部回复
1538
农业开垦复或者施肥是使用农业机械进行耕作或施肥么 查看全部回复
2088
29,785就是含税金额 查看全部回复
1523
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还是可以开1个点 查看全部回复
1862
西贝老师
同学你好,你是说收入票吗 查看全部回复
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借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
代开的发票税率是多少,1% 查看全部回复
1090
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1268
如果采购的商品自用了,是不需要确认收入的 查看全部回复
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小规模纳税人的单张发票和一般纳税人的单张发票都是有限额吗,是的。限额一样吗?不一定一样,要看税局核定的每张发票的限额是多少,一般有万元,十万元,百万元的。 查看全部回复
1112
附表2的第10栏和8b栏金额不一定相同 查看全部回复
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总收入乘以税率 查看全部回复
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银行流水确定没记账的,补入账,然后看一下开票记录有没有给客户开给发票,确实没有的话,就给客户补开发票。 查看全部回复
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
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具体业务是什么 查看全部回复
1779
安叔老师
连续月份滚动的 查看全部回复
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这个发票是普通发票,你们买来的用途是什么? 查看全部回复
1851
是同一个项目么 查看全部回复
1893
是的,提供的服务是装卸搬运费的话是这样开具发票 查看全部回复
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11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
871
对方是数电票试点企业么,看对方有没有点入账标识 查看全部回复
1452
是取得费用发票么 查看全部回复
1203
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1242
10月份除了红冲的发票有开具其他的发票么 查看全部回复
943
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1961
没有的 查看全部回复
1228
可以的,可以把几张专票录到同一个记账凭证里 查看全部回复
1715
是包工包料么 查看全部回复
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一般纳税人企业,开具发票专票和普通发票税率要看开票内容是什么了,如果开票内容一样的话,专普票税率也是一样的。 查看全部回复
1666
财报各地不统一,有季报有月报 查看全部回复
1974
是的,小规模纳税人在连续不超过12个月的经营期内,累计应征增值税的不含税销售额超过500万元后,应按照《增值税一般纳税人资格认定管理办法》(国家税务总局令第22号)规定的相关程序,及时办理增值税一般纳税人资格认定,按照一般计税方法计算缴纳增值税. 查看全部回复
2013
只要是真实的业务,票据没问题的话,可以的,一般没有风险 查看全部回复
1688
金额大么 查看全部回复
1973
哈哈老师
都是你一个人干嘛 查看全部回复
1503
停车库停车费属于出租不动产,小规模税率是5% 查看全部回复
可以 查看全部回复
1148
这不会是自动,一般会通知单位去升 查看全部回复
是公司租赁还是个人租赁 查看全部回复
1608
是自产自销的农产品免征增值税,大米是自产的么 查看全部回复
1791
建筑公司,如果项目属于清包工,甲供项目,老工程,可以自行选择简易计税或一般计税 查看全部回复
1913
是取得了专票么 查看全部回复
1374
小规模纳税人升级为一般纳税人后,申报期限也是下一个申报期。发票需要在汇算清缴前取得, 查看全部回复
1477
电费发票是开给物业公司了 查看全部回复
1464
公司的经营范围里包含物业费 卫生费 维修费么 查看全部回复
1528
这些费用需要计入管理费用-福利费 查看全部回复
2069
税种起始时间是什么时候 查看全部回复
2216
2764
有做税务登记么 查看全部回复
1489
小规模连续开票超过500万会强制升为一般纳税人 查看全部回复
1978
一般可以抵扣的 查看全部回复
2702
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
1704
其他项目里的专票如果是用于应税项目的,也是可以勾选认证的 查看全部回复
1719
深加工 一般为9 小规模为3减按1 查看全部回复
5423
根据《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》国家税务总局公告2016年第53号(十一)增加6"未发生销售行为的不征税项目",用于纳税人收取款项但未发生销售货物、应税劳务、服务、无形资产或不动产的情形. 使用"未发生销售行为的不征税项目"编码,发票税率栏应填写"不征税",不得开具增值税专用发票. 因通讯费发票属于充值业务,所以税率一栏是不征税属于合规发票. 查看全部回复
2305
可以计入主营业务成本 查看全部回复
1864
么我可以直接从上个月开始建账吗?可以 查看全部回复
1393
946
哪个申报表 查看全部回复
2400
有影响的 查看全部回复
1935
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