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安叔老师
月开具的纸质发票可以当月直接作废,电子发票的作废需要红冲,当月开具次月作废的纸质发票需要开具红字发票,电子发票作废需要开具红字发票 查看全部回复
3046
厚积薄发
对 查看全部回复
3739
谭老师
你帐面上都没有那来的库存销售 查看全部回复
3561
Harry老师
您好,一般而言一般纳税人所取得的专用发票并不是都可以抵扣的。 租入的门面是专门经营销售农药、种子种苗等免税项目的,不可以抵扣;但同时兼营工具、渔具等应税货物的,则可以抵扣. 租入的住房用于职工住宿、娱乐的不可以抵扣,但用作仓库、办公场所的可以抵扣. 租入的厂房用于专门生产免税产品、简易计算方法项目的不可以抵扣,但兼营应税项目的可以抵扣。 查看全部回复
5609
tammy老师
现在小规模没有说要达到一定的金额和一定的标准才可以作为一般纳税人,可以自己选择转为一般纳税人。 查看全部回复
3579
您好,要看什么行业。 查看全部回复
3119
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
3418
夏老师
小规模企业连续12个月的收入超过500万,会升为一般纳税人。 查看全部回复
6672
甘老师
小规模纳税人开普通发票,在税率栏选“不征税”,可以享受免税,如果开的是专票,不能享受免税 查看全部回复
3731
小小
收多少钱是双方沟通的结果 查看全部回复
4031
杨老师
那就是往来借款呀,需要还款的 查看全部回复
2890
您好,确实有已经入账的收入,下一期需要开票的,可以先冲销入账时的记账凭证,再开具发票重新做收入。同时,在开票当期,在报税系统内做适当调整,怎么调整要咨询下当地税务机关,即:冲减无票收入,增加开票收入。 查看全部回复
18012
高老师
开票加税点不属于规范操作 查看全部回复
4363
venus老师
可以 查看全部回复
3159
都可以用,只要有发票回来都可以报销 查看全部回复
3310
开票税点是根据你们的业务性质确定的 查看全部回复
3996
只要是实际发生的业务都可以发生 查看全部回复
4218
孙老师
实际的税负是你的增值部分 查看全部回复
4715
不可以 查看全部回复
2941
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3191
丁老师CPA
不能 查看全部回复
4321
可以啊,根据实际经营情况开票即可 查看全部回复
3439
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3902
认定小规模纳税人、一般纳税人的标准可以从定性和定量两个方面。 1、定量标准——经营规模 1)从事生产货物或提供应税劳务,或以其为主兼营货物批发或零售的纳税人(适用50%的标准) 年应税销售额≥50万元,一般纳税人 <50万元,小规模纳税人 2)从事货物批发或零售的纳税人 年应税销售额≥80万元,一般纳税人 <80万元,小规模纳税人 3)应税服务年销售额标准 应税服务年销售额标准为500万元(不含税销售额) 应税服务年销售额,是指纳税人在连续不超过12个月的经营期内,提供交通运输和现代服务累计应征增值税销售额,含免税、减税销售额。 2、定性标准——纳税人性质和会计核算程度 1)年应税销售额超过小规模纳税人标准的其他个人(自然人)按小规模纳税人纳税;非企业性单位和不经常发生应税行为的企业可自行选择是否按小规模纳税人纳税。 2)年应税销售额未超过标准以及新开业的纳税人,有固定的经营场所,会计核算健全,能准确提供销项税额、进项税额的可认定为一般纳税人。 查看全部回复
2853
会退的话不用开票,开个收据就可以 查看全部回复
3479
是的,建筑行业一般纳税人实行简易计税的取得的专票就不可以抵扣 查看全部回复
3749
是的 查看全部回复
3929
Yan
公司性质是什么呢 查看全部回复
20036
发生未开票收入的时候,在未开具发票栏填报,后期开票再通过未开具发票栏负数填报 查看全部回复
3744
把加的税点加到在发票里,开票的不含税价=100/(1+增值税税率)/(1-L加税点) 查看全部回复
7468
不可以,涉及虚开发票 查看全部回复
2663
简易征收项目可以 查看全部回复
2974
3500
从税法角度,只要发生了增值税纳税义务就应该开具发票,不开票的应该做无票收入。 查看全部回复
4740
直接申请领取就可以了 查看全部回复
2915
当然可以了 查看全部回复
4392
销售额任意连续12个月以内(不特指一个会计年度)超过500万以上,将被强制认定为一般纳税人 查看全部回复
2637
要算什么呢 查看全部回复
3829
小规模不抵扣普票就好 查看全部回复
4005
可以填写含税的价格就不会存在这个问题了。 查看全部回复
3245
4128
如果是货物销售,一般纳税人开13% 查看全部回复
3089
对方开的普票不用转离 查看全部回复
4256
大宁老师
一般是的 查看全部回复
3301
可以描述的再清楚一些吗 查看全部回复
小规模纳税人开票系统不会出现13%等税率的,只能出现3%或者1% 查看全部回复
2930
专票按照3个点的申报,普票按照未达起征点免税 查看全部回复
4429
举个例子,比如说对方需要开10万含税,税率为6%的专票,但是你们只能开10万含税,税率为3%的专票,对方应该扣10万/1.06*6%-10万/1.03*3%=0.27万 查看全部回复
3058
3290
如果办理油卡,公对公转账的话,可以开专票的 查看全部回复
5036
如果你公司办公用的办公设备、劳保用品等 查看全部回复
3062
Annina老师
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
3052
你那专票的税率是按1%开的吗? 查看全部回复
3276
小规模时销售货物的按小规模的税率确认收入! 查看全部回复
3084
是赠送给客户个人吗? 查看全部回复
3106
第一季度需要按全额交税 查看全部回复
4221
一般来说,税费是由你们承担,税率是3% 查看全部回复
5377
第一,进项税额转出月末可以结转,也可以不结转 第二,开票软件续费 借:管理费用 dai:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 借:管理费用 (红字) 查看全部回复
4137
用于福利的专票不可以抵扣 查看全部回复
3980
第一季度开票跟去年的红字发票有没有关系的? 查看全部回复
3001
你们单位属于小微企业嘛 查看全部回复
3605
木言
如果普票未超过45万享受了增值税优惠转营业外收入 查看全部回复
3040
是保险赔偿款吗 查看全部回复
3298
没有公司分立小规模的这一说法 查看全部回复
3628
是对的 查看全部回复
5188
跟专票一样处理的 查看全部回复
3737
让法人再投钱冲其他应付款,或者等着将来有收入还款 查看全部回复
6218
张瑞峰
需要,跟你的专票税率一样,唯一的不同就是对方不能拿来抵扣 查看全部回复
3306
租赁13% 查看全部回复
3428
借其他应收款dai银行存款。 查看全部回复
3117
Amy老师
现在开具普通发票都是免增值税,那增值税基础上的城建税、教育费附加、地方教育费附加都是免的。只有一个印花税了。还有一个盈利的情况下缴纳企业所得税。 查看全部回复
6520
总金额是对的,把单价降低了是吗 查看全部回复
5670
分开开啊 查看全部回复
3057
不可以。 查看全部回复
4020
Leaf
不可以了 按照一般纳税人开 查看全部回复
4902
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3837
4月收到的普票冲3月份开普票,4月分红字普票录跟三月蓝字分录相反 查看全部回复
3623
李伟老师
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3743
看您是否一般纳税人,专票可以抵扣 查看全部回复
4244
嗯嗯,原发票需要收回附在红字发票后面 查看全部回复
3689
你这退伍抵减额是每年的吗, 查看全部回复
3233
易老师
你看的时候要分专票销项和普票销项看 查看全部回复
3848
绾绾
普票不用开红字发票信息表 查看全部回复
3659
如果之前没有开具发票或申报未开票收入的话,建议开免税 查看全部回复
3529
4月之前开的发票红冲,要按之前的税率开红字发票 查看全部回复
3888
你是采购方还是销售方? 查看全部回复
3465
不好意思,发错了 查看全部回复
3652
需要确认收入的,如果对方不需要发票确认未开票收入就可以,不用开具发票。开发票的话专票和普票都能开 查看全部回复
4928
退税可以获得现金流,在账上可以留着以后抵扣,这个看你们自己的需求的哈~ 查看全部回复
3339
可以,开单位,正常报税就好 查看全部回复
3982
开专票 查看全部回复
3449
2801
附表有减免税也要填 查看全部回复
3869
对方如果是一般纳税人,可以向对方开具专票 查看全部回复
国内的运输 普票 专票都可以开的 查看全部回复
4773
有图片吗? 查看全部回复
12058
ALISA
不可以抵扣,必须是成为一般纳税人以后取得的专票才可以抵扣 查看全部回复
一般纳税人向农业生产者购进免税产品可以抵扣 查看全部回复
3493
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3647
普票价税合计入帐 查看全部回复
3986
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