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Annina老师
都需要 查看全部回复
4251
高老师
收到这笔款是借:银行存款 dai:其他应付款-代收代付某某生育款 退款时借:其他应付款-代收代付某某生育款 dai:银行存款 查看全部回复
3100
是用这个 查看全部回复
3544
对的 查看全部回复
3203
季度末计提,申报月缴纳 查看全部回复
3072
计提借管理费用一公积金,dai应付职工薪酬一公积金,支付借应付职工薪酬一公积金,其他应收款一个人公积金,dai银行存款 查看全部回复
2722
红冲计提的附加税 查看全部回复
3548
不一定,有的是离职当月按照工作天数交,其他的员工自己承担 查看全部回复
4446
张老师
是汽车销售公司吗? 查看全部回复
3229
你可以在自己的电子税务局发票代开模块输入具体数据看看具体税费种 查看全部回复
4214
Icy 何
可直接计入主营业务成本 查看全部回复
3534
若鱼老师
没有发票的话,可以根据合同和收据记入管理费用,但这笔费用不能税前扣除,建议让房东到税务局代开发票,这样方便企业计算所得税时扣除。 查看全部回复
4677
而已老师
公司总部的个税是根据人员工资来申报 查看全部回复
4856
Karina老师
你好 需要的哦 查看全部回复
4779
需要代扣代缴 查看全部回复
3561
微尘
计入工资薪酬 查看全部回复
4199
需要 查看全部回复
3521
冯冯
是要分红还是什么? 查看全部回复
5011
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17145
???真实业务的可以 查看全部回复
4646
个税是的 查看全部回复
3306
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3742
有影响,被稽查了会要求补缴个税的 查看全部回复
4379
借银行存款,dai其他应付款-法人, 查看全部回复
3092
补缴款的银行回单 查看全部回复
3458
汽车租赁费 查看全部回复
3294
会的 查看全部回复
3567
有影响 查看全部回复
3607
jessica老师
借银行存款 dai营业外收入 查看全部回复
3353
目前1% 查看全部回复
6122
具体业务需要咨询打款人 查看全部回复
3176
最好是走其他应收款 查看全部回复
3580
要交 查看全部回复
3647
为什么会有差异呢? 查看全部回复
9869
可以股东买了把车再投资到公司,也可以股东直接投资后公司去买 查看全部回复
3697
一、增值税。个人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。应纳税款=含税销售额÷(1.05%)×1.5%。城建税和教育费附加按照增值税的12%缴纳。 二、房产税。房产税的征收范围具体为城市、县城、建制镇和工矿区。根据《财政部 国家税务总局关于廉租住房、经济适用住房和住房租赁有关税收政策的通知》(财税〔2008〕24号)第二条规定,对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。又由于个人是小规模纳税人,现行政策规定,小规模纳税人的房产税在现行优惠政策的基础上再减半。因此,个人住房出租按2%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税。对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税。对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税。个人出租房屋取得的租金收入应按“财产租赁所得”项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。但对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得暂减按10%的税率征收个人所得税 查看全部回复
3209
发票直接冲红字即可,同时通知个人返还该笔报销款项 查看全部回复
7449
如果是属于发票开错了,销售退回或者销售折让情况的可以冲红 查看全部回复
5420
一般企业的年假计算时间是一年为一个周期,计算起始时间一般是企业自行规定的,但是一般年假计算的起始时间是员工入职开始 查看全部回复
4066
算劳务费 查看全部回复
2709
不需要,但是如果车辆报废有一些残值收入的话需要计入营业外收入,缴纳所得税 查看全部回复
4654
M老师
工会经费属于费,不是税,公司有无成立工会组织 查看全部回复
7115
橘子
同学,提成是按照工资还是年终奖发放? 查看全部回复
6656
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4934
是对公转账到您的卡上吗 查看全部回复
3489
对于发票开票人、收款人和复核人能否为同一人,税法中没有明确规定,按照会计相互制约原则,开票人和复核人不为同一人,收款人和复核人不为同一人 查看全部回复
4648
mila老师
1.计提工资 借:管理费用(这个是用于管理部门内容的支出的,如果是销售用途就计销售费用) dai:应付职工薪酬—工资 2.计提社保(企业部分,即企业自己承担的部分) 借:管理费用(同上) dai:应付职工薪酬一社保 3.计提公积金(企业部分,即企业自己承担的部分) 借:管理费用(同上) dai:应付职工薪酬一公积金 4.发放工资 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款一社保(员工个人部分) 其他应付款一公积金(员工个人部分) 应交税费一应交个人所得税 库存现金/银行存款 5.上交社保 借:应付职工薪酬一社保(企业部分) 其他应付款一社保(个人部分) dai:库存现金或者银行存款 6.上交公积金 借:应付职工薪酬一公积金 (企业部分) 其他应付款—公积金(个人部分) dai:库存现金或者银行存款 7.上交个人所得税 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4841
Amy老师
是个人代开吗 查看全部回复
4614
是的 查看全部回复
4239
3260
最好是的 查看全部回复
5394
借管理费用-租车费,dai银行存款 查看全部回复
3142
开票是根据业务开的,谁的业务谁开票 查看全部回复
3199
多计提的红冲掉 查看全部回复
4163
核定征收的话是的 查看全部回复
3840
可以 查看全部回复
4006
如果双方没有约定,个人涉及增值税、附加税、 印花税、 房产税、土地使用税 、个税 查看全部回复
3744
安叔老师
可以,实际发放或者扣缴的时候冲平即可 查看全部回复
2957
暂时没有要求的,每个地区不一致的具体可以根据当地政策 查看全部回复
4266
不是必须买 查看全部回复
4073
筱粒老师
卖房的钱是打给你们公司的某个人的私人账户上的吗? 查看全部回复
3276
拿上合同收款证明去税务局代开就可以了,要交个人所得税的 查看全部回复
5597
没有太大关系 查看全部回复
3844
个人借款给公司,借:银行存款,dai:其他应付款 公司借款给个人,借:其他应收款,dai:银行存款 查看全部回复
6442
情况一:A公司将公户上的100万在每月的工资发放日通过银行代发到各个员工的工资卡上,发放工资前已依法履行了代扣个税的义务。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况二:A是个人独资企业,定期会将扣除费用、缴纳完个人经营所得税后将企业利润公转私到个独企业的法人。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况三:A公司将公户上的3万元打给员工用于出差备用金,出差回来后实报实销、多退少补。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况四:A公司将公户上的200万元打给股东私人,这200万元按要求缴纳了20%的分红税。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况五:A公司公转私8万元的讲课费给授课老师,这8万元按要求缴纳了个人劳务报酬所得税。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况六:A公司向散户采购了一批价值80万的原材料,取得了自然人在税务部门代开的发票(自然人代征),A公司公转私80万到自然人的私人卡中。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况七:A公司公转私30万元到洛总私人卡中,用于偿还之前公司向个人的借款。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况八:A公司公转私6万元到刘某私人卡中,用于支付刘某的违约金、赔偿金。提醒:这样的公转私,是允许的! 查看全部回复
5832
没有发票,做不了费用,只能最为一种对个人的债券,借应收款 查看全部回复
4224
有啥问题么 查看全部回复
4124
可以以无偿划拨的方式,这种就只增加资本公积 查看全部回复
你是销售方还是购买方呢 查看全部回复
6895
可以的 查看全部回复
2938
不是 查看全部回复
4156
期限要看你们之间签的协议,收益是要转入公司公账的 查看全部回复
4323
就类似小规模开具普票季度不超过45万免增值税 查看全部回复
4089
如果您还没完成注销,账务计入劳务成本,借劳务成本dai银行存款等。 查看全部回复
4132
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31250
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4683
你好 查看全部回复
个人代开劳务费发票时交税情况通常如下: 1、增值税:征收率为3%、1%(疫情期间),未办理税务登记或临时税务登记的小规模纳税人,每次销售额未达到500元的免征增值税,达到500元的则需要正常征税; 2、城建税(7%、5%、1%)、教育费附加(3%)、地方教育费附加(2%):如果未缴纳增值税不征收附加,缴纳了增值税的会征收,同时享受减半征收规定; 3、个人所得税:代开时不扣缴个税,由支付方代扣代缴。(实际征收中,有的税局会按照一定比例核定征收,具体以税局实际征收为准); 4、印花税:业务属于印花税的列举范围的需要按规定交纳。 参考政策:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)附件1:第六章第五十条第(二)项; 《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号); 《财政部 税务总局关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2020年第24号); 《印花税暂行条例施行细则》(财税字[1988]255号)第十七条。 查看全部回复
6451
外经证需要再开具发票或者满足确认收入条件的时候缴税 查看全部回复
5240
是怎么合作 查看全部回复
3462
您这边采购的是农产品吗 查看全部回复
4439
其实补贴最好随同每月的工资在固定时间一起发放,并且公司要制定发放制度留存备案,这种情况下可以计入"应付职工薪酬-工资薪金"中核算,并允许税前扣除. 若是单独发放职工的补贴,应计入"应付职工薪酬-福利费"中,按照工资薪金总额的14%作为限额来税前扣除. 根据《国家税务总局关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告》(国家税务总局公告2015年第34号 )规定: 列入企业员工工资薪金制度、固定与工资薪金一起发放的福利性补贴,符合《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》(国税函〔2009〕3号)第一条规定的,可作为企业发生的工资薪金支出,按规定在税前扣除. 不能同时符合上述条件的福利性补贴,应作为国税函〔2009〕3号文件第三条规定的职工福利费,按规定计算限额税前扣除. 因此,根据上述规定,若是公司发放的交通费补贴符合上述条件,应当作为工资薪金支出在税前扣除. 查看全部回复
7245
周老师
目前的话核定社保基数还是靠单位自行申报 查看全部回复
3656
夏老师
应该是每个月都列 查看全部回复
4441
计入营业外支出 查看全部回复
4100
哈哈老师
内账税费缴纳直接记入管理费用/销售费用 查看全部回复
3816
实缴资本的当月申报缴款 查看全部回复
3929
大宁老师
对的,一般是都要计提 查看全部回复
4518
明确规定开票人和收款人,复核人不能是同一人 查看全部回复
3685
个人不能代开专票,只能开普票 查看全部回复
6240
一般纳税人吗? 查看全部回复
2533
社保局开通了社保账户么 查看全部回复
4076
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4061
可以凭采购协议,支付凭证入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
3504
不能退 查看全部回复
6862
5348
不需要了 查看全部回复
6364
按道理和a签的合同,付款也开了委托的,应由a开票,但是这里事实上是b付款,b开票,看看劳务合同可以直接和b签订 查看全部回复
4865
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
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