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patience
平时的费用支出,比如购买办公品取得专票,公司账上有车,油票的专票等 查看全部回复
2976
高老师
生产《资源综合利用企业所得税优惠目录(2021年版)》内符合国家或行业相关标准的产品取得的收入,在计算应纳税所得额时,减按90%计入当年收入总额,其他业务均按企业所得税相关规定执行。 查看全部回复
3765
安叔老师
可以的 查看全部回复
2836
销售出去的和生产出去的都是借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税额)结转成本,借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
2040
谭老师
你收的培训费收入就是你公司的营业收入呀 查看全部回复
2310
王苗苗老师
客户确认收入的明细 查看全部回复
1948
现在是2022年了,21年的收入没入帐还是没做帐? 查看全部回复
2381
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2355
是一般纳税人么,是收到增值税专票么,可以把7月的分录冲掉,然后按票面入账 查看全部回复
2951
小妮老师
个人承担部分正常是在往来中挂的,多扣的在其他应收款或者其他应付款余额中反映,这个月缴纳的时候冲减个人往来就行 查看全部回复
3423
杨老师
真实业务是会议展览的话按会议展览开 查看全部回复
4937
许老师
应该将这笔2020年的投资收益通过以前年度损益调整科目进行账务处理,影响以前年度的损益 查看全部回复
3165
甘老师
你好,企业可以请租赁合同和房东身份证到税务开 查看全部回复
2611
备注中的车船税属于代收,不包含在票面金额中 查看全部回复
2370
andy老师
通常是贸易行业 查看全部回复
2945
银行回单对应对应实际业务,一笔笔核对,核对不上的找出原因 查看全部回复
2887
可以比照建筑行业课程学习 查看全部回复
2268
需要缴纳,按照买卖合同 价款的万分之三 查看全部回复
3050
可以计入营业外支出处理 查看全部回复
2412
冲销原转为营业外收入的分录 借:预收账款(负数) dai:营业外收入(负数) 退回客户 借:预收账款 dai:银行存款 查看全部回复
4190
前期发生的相关费用计入在建工程,待项目完工时整体转入固定资产 查看全部回复
3767
清岚
企业用自产产品用于集体福利,分录如下: 借:管理费用等 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 企业用自产产品用于个人福利或个人消费,分录如下: 借:管理费用等 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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按类分,比如废电脑拆解出几个拆解物,废复印机拆解出几个拆解物,计算出所有的拆解物累计和与实际拆解物可能有误差,这个误差所有的大类 查看全部回复
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整理票据一般是按相同项目的粘贴填写报销单,进项税按每月认证抵扣统计的抵扣联装订成册,帐务处理按公司财务要求或会计准则就好 查看全部回复
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小企业会计准则之类在本期确认收入,不过增值税按照一般纳税人的税率 查看全部回复
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是顾客充值到超市的充值卡上吗 查看全部回复
2963
相当于这0.6先核销了,但是没有收到支付宝服务费发票? 查看全部回复
3111
1、补提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税金-所得税 2、结转以前年度损益 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、补交时 借:应交税金-所得税 dai:银行存款 三、滞纳金及罚款 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
借:其他应收款-借款人 dai:银行存款 查看全部回复
2358
李伟老师
1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
4530
tammy老师
符合固定资产确认条件的,计入固定资产中,按月计提折旧 查看全部回复
7897
你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
5222
那建议是废电脑一个车间,废提款机一个车间,这样可以核算出各自拆解出明细 查看全部回复
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就算对方不需要发票,也是需要确认收入的。 查看全部回复
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后期会有发票吗?已付款发票还没开的话,先挂预付账款科目 查看全部回复
2048
1、先预付未发生业务,借:预付账款 dai:银行存款等 2、预付,发生部分业务 借:合同负债 dai:银行存款等 3、业务已经发生 借:成本/费用 dai:银行存款等 查看全部回复
2382
来料加工,没有一般意义上的对应的进项税,因为实际上你们提供的是种劳务 查看全部回复
你们的普票应该是代发工资那一部分,选择的差额扣除 查看全部回复
3384
你们需要把之前入账的服务费红冲 查看全部回复
3219
秦枫老师
你表达意思可是你们驻场员工在对方食堂吃饭,对方食堂给你开了午餐发票,你要问计入什么科目,计入招待费即可 查看全部回复
2971
你们业务涉及到哪些方面呢 查看全部回复
3061
一般情况下,物流行业的增值税的税负率是在2%~3%之间的,税负率仅供参考,以实际发生的经营业务为主 查看全部回复
3417
借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬-奖金 借:应付职工薪酬-奖金 dai:应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
2699
根据你们的实际业务做结转分录处理 查看全部回复
2569
分公司账套费用合并到总公司,编制合并报表,按总分公司合并账套数据申报预缴企业所得税 查看全部回复
3284
借管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利,借应付职工-福利,dai银行存款 查看全部回复
3896
正常业务往来的关联交易是可以开票和收款的 查看全部回复
3961
目前没有专门针对房地产企业的税收优惠政策 查看全部回复
3579
代收时,借:银行存款,dai;其他应付款-代收车船税。交税时,借;其他应付款-代收车船税,dai;银行存款。 查看全部回复
2731
是的,比如一些无票收入 查看全部回复
2598
截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2324
子公司的处理正确 查看全部回复
5295
借 管理费用/销售费用-车险 税金及附加 360 dai 银行存款 查看全部回复
已履行金额就是你们跟客户合同的已履行部分 查看全部回复
3616
孙老师
支付保费时: 借:管理费用(或生产成本/销售费用等) dai:银行存款 查看全部回复
2133
木言
老会计私下开了一张1千块钱的发票是什么操作? 查看全部回复
3113
是的,税务局如果检查的话,比较容易发现哈 查看全部回复
3696
加计抵减的税额计入其他收益 查看全部回复
2214
建议表格再加: 一栏资产使用部门(折旧分摊部门) 一栏累计折旧金额, 一栏净残值金额, 一栏净值金额。 查看全部回复
2550
是的 查看全部回复
3227
每次收入的应纳税所得额超过20000元的:应纳税额=每次收入额*(1-20)*适用税率-速算扣除数超过20000-50000的部分,税率30%,速算扣除数2000 应交个税=35000×(1-0.2)×0.3-2000=6400元 查看全部回复
4958
经济代理服务 查看全部回复
2631
1、借款:借:银行存款3000 dai:短期借款3000 2、买理财产品 借:交易性金融资产3000 dai;银行存款3000 3、计息:借:应收股息11.250 dai:投资收益11.25 4:收结息款 借:银行存款11.25 dai:应收股息11.250 查看全部回复
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意思是时间段不变,但是后期的承租方改变了是吗? 查看全部回复
如果开发建设属于建筑工程 查看全部回复
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借:应付账款 dai:以前年度盈余调整 月末 借:以前年度盈余调整 dai:累计盈余 查看全部回复
4751
如果用财务软件做帐更方便 查看全部回复
2587
没有取得发票的成本部分不得税前扣除,纳税调增 查看全部回复
3282
(1)梳理出没有进项票的项目。 如前所述,是采购材料没票,还是员工差旅没票,亦或是劳务费用没票。按照缺票的重点次序,做出统计。 (2)制定相关政策,采取措施。 针对缺票的项目,分别采取相关的措施,制定相关的政策。 比如,是因为供应商的原因。那么考虑能否更换供应商,或者与现有供应商重新谈判开票的价格,特殊情况下可以对供应商进行重新布局。 查看全部回复
2495
你的意思是款到了公户支付宝要不要确认收入么,企业支付宝账户是其他货币资金 查看全部回复
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企业支付宝也是企业的其他货币资金,可以提现至公司账户 查看全部回复
4292
全盘账包括企业的所有的账务处理 查看全部回复
3194
税筹一般是根据实际业务来做的,如果已成事实,基本没有筹划空间,如果硬要筹划,有可能是偷漏税,会给公司带来税务风险 查看全部回复
1893
你说的是哪方面的筹划 查看全部回复
2823
拆解下来的金属可以开专票 查看全部回复
4153
单纯的补助,后期不会发给职工吧 查看全部回复
4859
大类属于建筑服务 查看全部回复
6854
Harry老师
你好,按实际发生月份七月份转。 查看全部回复
3326
对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证 查看全部回复
3955
按照规定你们应该是在3600-5400之间 查看全部回复
3342
绿化和建设属于建筑业 查看全部回复
3242
属于建筑服务业 查看全部回复
2032
按餐饮行业 查看全部回复
2144
这种情况一般是背书给贴现的单位就行? 查看全部回复
2502
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7756
按照商贸业和服务业 查看全部回复
2481
是的,21年收到发票时 借原材料 应交税费-应交增值税-待认证进项税 dai银行存款等 22年认证时,借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2357
你的鲜活肉蛋免了,不知道你调味料占收入的比重,商贸企业的增值税税负率一般是2%到3%左右,,企业所得税税负率1%-1.5%左右,具体的可以咨询你的税务专管员。因为税负率参考的同地区同行业 查看全部回复
11434
存货盘盈先计入待处理财产损益 查看全部回复
2856
技术合同,技术服务合同的征税范围包括:技术服务合同、技术培训合同和技术中介合同。 查看全部回复
6370
剩余库存建议退回台帐,可以备注 查看全部回复
4418
借主营业务成本dai应交税费—未交增值税 查看全部回复
2894
你这个说的太大了 , 如果全部不会做 ,可以在会计宝购买课程学习 ,如果是某一个点不会 ,我们可以指导你 ! 查看全部回复
2634
是销售燃气么,属于商贸性 查看全部回复
2011
建筑业成本支出现在工程施工-合同成本科目中归集,而开具发票也不立刻确认收入,计入工程结算科目。 查看全部回复
3028
你们先付款可以计入预付账款科目 查看全部回复
3334
居民服务和其他服务业 查看全部回复
1831
属于哪个行业,是食品行业还是建材行业还是什么 查看全部回复
2753
未收回的应收账款可以按照公司的财务制度,计提坏账准备借 信用减值损失 dai坏账准备,如果有证据表明款项确实收不回来了,应收账款减少,转销坏账准备。借坏账准备 dai应收账款 查看全部回复
1910
你好,收汇一般是指出口企业在出口货物或提供服务等而产生的应收货款, 从境外汇入的外币到境内指定收汇银行的外币帐户上的过程.。 结汇指外汇收入所有者将其外汇收入出售给外汇指定银行,外汇指定银行按一定汇率付给等值的本币的行为。 查看全部回复
2830
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