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燕子老师
同学你好,企业收到对方开出的红字发票时: ?借:原材料(或库存商品等科目)(红字) ?应交税费——应交增值税(进项税额转出) ?dai:应付账款——公司名称(红字) 查看全部回复
3681
wam
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2497
patience
结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 10839.48 dai 应交税费-应交增值税进项10839.48,借应交税费-应交增值税销项7660.07 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 7660.07 查看全部回复
2294
甘老师
1.先计算出企业的平均税负率 2.根据税负率计算出需要缴纳的增值税 3.已知销项,进项=销项-应交增值税 查看全部回复
3179
王苗苗老师
要看你们是不是纯贸易企业 查看全部回复
6840
云峰老师
同学你好 增值税=13-6=7 查看全部回复
5188
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2948
清岚
看你的进项税 查看全部回复
2365
高老师
是税负率?还是成本占收入比率? 查看全部回复
1883
杨老师
税控盘查不到 查看全部回复
2757
tammy老师
最好打印出来 查看全部回复
5764
可以 查看全部回复
2126
一般纳税人么 查看全部回复
2766
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
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同学你好 1、以管理员身份打开IE浏览器,输入增值税综合服务平台(福建)的网址https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn。(电脑浏览器要求在IE9以上的版本或安装谷歌、火狐浏览器)。 2、首次访问需要安装驱动程序,点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示: 查看全部回复
3380
发票抬头是谁 查看全部回复
2594
厚积薄发
您的意思就是从你们账户付款,车在公司名下,到实际车是别人的 查看全部回复
2086
是 查看全部回复
2358
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5230
如果库存商品购进时取得的是专票,是的 查看全部回复
1888
小妮老师
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3616
在申报表主表表头顶上,点一下刷新发票信息 查看全部回复
6059
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2021
你们收到对方168万的款,就要按照168万提现 查看全部回复
2383
许老师
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2257
收到销售返利是冲减主营业务成本 查看全部回复
1479
收到进项税额发票记应交税费应交增值税进项税额,月末结转就行 查看全部回复
1683
发票联及抵扣联退回,已做的帐务处理红冲就好 查看全部回复
3485
是不是平常有未开票销售,账上没做收入,也没结转库存,所以造成账上库存较多 查看全部回复
2848
2739
1、有销项税额和进项税额和是否缴纳企业所得税没有太大关系,企业所得税是根据公司是否有利润总额来计算的。 查看全部回复
3093
这是个提醒,你看下你本月的进项有没有符合上述的 查看全部回复
3569
甜甜老师
你好,留底税额就是通过借方的进项和dai方的销项相抵后,借方的余额作为进项留底税额的呢 查看全部回复
1989
没有发票的暂时计入预付款项,待取得发票后再:借管理费用等,dai:预付账款 查看全部回复
2419
合同可以补充协议修改,发票建议按照实际业务的幸好开局 查看全部回复
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同学你好 这一部分由于没有对应的成本费用发票,计入成本将来调节将会比较麻烦 查看全部回复
2882
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3431
你看一下所属期现在是几月 查看全部回复
27694
同学,你好,可以的。 查看全部回复
3466
小规模纳税人取得的发票,可以是普票,也可以是专票,都是可以用的,只是,对于小规模纳税人取得的专票,是不可以抵扣 查看全部回复
8010
小规模纳税人取得进项发票,不管是普票还是专票,都是不可以抵扣的 查看全部回复
2400
普票 查看全部回复
3129
同学你好 1、借应交税费-应交增值税(进项税额)dai固定资产 查看全部回复
1393
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2529
车辆购置税按车辆发票价格的10%计算,不含增值税 查看全部回复
2575
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2008
同学你好 查看全部回复
3595
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2059
进项票的进项税额加起来,开出去的发票的税额加起来,然后比大小 查看全部回复
1292
可以,是分包 查看全部回复
2142
1659
2637
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1984
同学你好 需要勾选的发票为1324019.91*(销项税率-1%) 查看全部回复
2476
税负率为1%情况下,全年实际缴纳增值税=1324019.91*0.01=13240.20 需要勾选的进项=48990.44-(13240.2-9438.84)=45189.08 查看全部回复
3413
可以的 查看全部回复
2703
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4592
要有一个专门的仓库管理员,或者买进销存系统,按实际销售的商品结转成本 查看全部回复
孙老师
自然灾害导致的,不需要转出处理,正常抵扣就行 查看全部回复
2314
期初余额是系统带出来的,本期发生额和本期实际抵减额是你自己填写的 查看全部回复
3753
1、只有进项没有销项?看下企业的经营范围,进项如果和收入相关还没有销项会存在风险 查看全部回复
1751
赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
3032
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2371
没有这个规定的哈,个体户小规模纳税人连续12个月达到500万会被强制升级为一般纳税人 查看全部回复
3081
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2417
颜老师
需要只不过列结转的是红数 查看全部回复
2112
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11167
同学你好,开票是根据你的销售的数量和金额开的,一般公司销售时仓库都会开具一个出库单,可以根据出库单开票即可 查看全部回复
2516
出差途中发生的住宿费(开具专用发票)、注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、注明旅客身份信息的铁路车票、注明旅客身份信息的公路水路等其他客票 查看全部回复
2168
这个一般都是要已知大概的税负率才能算 查看全部回复
2265
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2398
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2987
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2988
可以暂估,次年汇算清缴前拿到发票就行 查看全部回复
11575
借:相关成本或费用等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款或银行存款 查看全部回复
2298
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
3288
夏老师
(收入乘以开票税率一进项税)/収入=3% 查看全部回复
4504
成本费用支出类业务,催要发票 查看全部回复
3036
进项税=含税金额/(1+增值税税率)*增值税税率 查看全部回复
7425
简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
2166
可以根据公司税负率情况估计进项发票 查看全部回复
7136
是加计抵减吧 查看全部回复
2730
2578
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2389
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2804
借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1894
andy老师
需要填写 查看全部回复
3417
现在没有勾选期限,都可以 查看全部回复
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1817
你是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3051
监控设备是在车间里么,改造费占设备的净值比例大不大,如果占比较大的话,可以计入在建工程,然后重新计量设备的价值 查看全部回复
1954
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
软件采购不在你们的经营范围内 查看全部回复
3177
跟供应商那边说一下,叫他们跟你统一名称 查看全部回复
2860
借待处理财产损溢 dai原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2585
销售发票是开出的,进项发票是收到的 查看全部回复
2325
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3744
同学你好 你说的是一个期间,还是从开始至销售的对应 查看全部回复
2453
是一般纳税人么,填写了未开票的销项可以用进项来抵扣 查看全部回复
3460
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