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王苗苗老师
借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税,1月份进项税额大于销项税额,应交税费-应交增值税-转出未交增值税的期末借方余额就表示留抵税额 查看全部回复
2348
patience
你们是购买方 查看全部回复
1988
wam
收到发票后。第一步,先红冲之前的暂估 。第二步,再按发票入账 查看全部回复
4980
tammy老师
1.计提工资 借:管理/销售费用等—工资dai:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理/销售费用等 —社保dai:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) dai:银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3106
杨老师
借:其他应收款 管理费用(美团手续费要开发票给你)dai:银行存款 查看全部回复
2160
是将日元换成人民币? 查看全部回复
1926
这个咨询服务是用于什么方面的? 查看全部回复
1996
暂时没有发票,还是就不会有发票了? 查看全部回复
1824
是原发票红冲了么 查看全部回复
2208
借:所得税费用 dai:应交税费—应交个体工商户缴纳个人所得税,借:应交税费—应交个体工商户缴纳个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1899
清岚
你们具体是什么业务呢? 查看全部回复
3758
安叔老师
如果该明细单位是同一家公司,借银行存款20000dai其他应付款20000 查看全部回复
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小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
2086
甘老师
是报销充电桩费用吧 借:管理费用-车辆使用费 dai:银行存款 查看全部回复
2105
增值税一般不做,直接在缴纳的时候借:应交税费-应交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2429
燕子老师
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 如果销售仓储笼不是你们的主营业务,那就把主营业务收入替换成其他业务收入 查看全部回复
1693
可以直接在收到发票的2月份处理。就是2月份收到发票先红冲暂估,再按发票入账,第三步再结转等处理 查看全部回复
2074
是自产还是外购? 查看全部回复
1940
借:银行存款147420 dai:主营业务收入126000 应交税费应交增值税销项税额21420 查看全部回复
3216
借:应收票据220000 dai:主营业务收入200000/1.13=176991.15 其他业务收入20000/1.13=17699.12 应交税费应交增值税销项税额25309.73 查看全部回复
2513
许老师
收到的个税手续费返还吗? 查看全部回复
2227
账务处理是正确的 查看全部回复
3462
借:所得税费用6.58 dai:应交税费一所得税6.58 查看全部回复
2334
先收到客户货款,借 银行存款 dai 其他应付款,帮客户买货物时,借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
1897
借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1695
借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 查看全部回复
2077
开招商会招待公司人员和客户的餐费以及住宿费计入招待费 查看全部回复
3019
借:管理费用-残保金 dai:银行存款 查看全部回复
2898
这个吸收合并需要支付对价吗? 查看全部回复
2557
木言
借:应付账款339000 dai:银行存款289000 营业外收入50000 查看全部回复
4957
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2451
社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
2694
如果是执行小企业会计准则的话,直接在当期做调整凭证就行 查看全部回复
1009
直接做含税的 借:管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
2175
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
2913
把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3379
是有购进付款么 查看全部回复
2490
借:库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款借:应付账款dai:银行存款 这个表明收到了货,支付的款项 查看全部回复
2910
你们是建筑公司吗? 查看全部回复
1696
为什么要收入成本同时调减100万 查看全部回复
2849
借 银行存款 借 财务费用-利息 负数 查看全部回复
1811
税务师晓雨
借:其他权益工具投资-成本 7 dai:银行存款 7 借:其他权益工具投资-公允价值变动3 dai:其他综合收益 3 借:其他权益工具投资-公允价值变动2 dai:其他综合收益 2 查看全部回复
1494
运费是自己承担还是对方承担,如果自己承担,运费计入费用,如果对方承担,应收只是货款,运费对方支付 查看全部回复
1822
确认收入时应该根据报关单做的是借:应收账款-外销 dai:主营业务收入 然后根据银行回单借:银行存款 dai:应收账款外销 查看全部回复
2159
借银行存款 dai其他应付款 查看全部回复
2306
借工程施工 dai应付职工薪酬 -福利费 查看全部回复
2536
小妮老师
还能正常使用? 查看全部回复
2155
跨年没 查看全部回复
3461
是计提的分录还是发放的分录 查看全部回复
2298
这个费用会收回? 查看全部回复
2299
正在编辑中 查看全部回复
小企业一般直接用第一个 查看全部回复
2515
经营范围里有销售计算机配套产品(打印机墨粉)么 查看全部回复
3387
是以公司的名义dai款么 查看全部回复
3738
原分录红冲 查看全部回复
2697
借:营业外支出 dai:库存商品 dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
3386
你有库存模块么 查看全部回复
2807
借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
1562
可以不需要入库出库, 查看全部回复
2186
期限较短的 借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
1767
借:银行存款1527100 dai:应收票据1527100 查看全部回复
2875
待报解预算收入是税务局退税的专用账户 查看全部回复
3409
21000是什么 查看全部回复
2611
对。 但是注意,个税手续费是要计算增值税的,6% 查看全部回复
2214
投资收益,申报的时候填在预缴纳税申报表第6行“不征税收入和税基减免应纳税所得额” 查看全部回复
2372
借:应收股利 dai:投资收益 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
4362
就按照发票正常入账 查看全部回复
2233
后期还会会给到个人吗》 查看全部回复
2926
商票是什么,汇票么 查看全部回复
1513
你好,这个只是为了冲减之前多确认的收入 查看全部回复
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2038
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2672
如果这个500万元对企业来说不具有重要性,直接在本期 借:制造费用等 dai:专项储备 查看全部回复
1694
损耗的部分单价按照800元算 查看全部回复
2161
预缴增值税:借:应交税费-预交增值税,dai:银行存款 查看全部回复
1952
是c公司以后股权什么的都归a控制吗 查看全部回复
2476
是的!冲减资本公积 查看全部回复
2540
借:在建工程5.1 借:存货跌价准备0.5 dai:库存商品5 dai:应交税费-应交消费税0.6 查看全部回复
1976
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
李伟老师
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3177
实际补缴时,借 应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款,然后借 其他收益 dai应交税费-应交增值税-未交增值税 查看全部回复
3352
要做的 查看全部回复
1290
稍等 查看全部回复
6220
车主个人扣款 查看全部回复
6243
云峰老师
同学你好 小规模纳税人: 借应交税费-应交增值税 dai银行存款。 查看全部回复
2001
是跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4518
你好,内账会计和外账会计做账方式其实是差不多的,没有太大区别,一样需要计提销项税,和个人所得税,只不过内账一般都是对内,提供给老板看的,外账一般都是对外给税务局等看的 查看全部回复
2859
纳税人在税务机关准予留抵退税时,按税务机关核准允许退还的留抵税额,借记“应交税费——增值税留抵税额”科目,dai记“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目;在实际收到留抵退税款项时,按收到留抵退税款项的金额,借记“银行存款”科目,dai记“应交税费——增值税留抵税额”科目。 查看全部回复
1743
你们只是拍下原材料,还没有到货,也没有付款是吗? 查看全部回复
2296
发票跨年了没有? 查看全部回复
3859
借:银行存款80dai:合同资产80 借:合同资产 dai:主营业务收入 查看全部回复
2267
借:管理费用-租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
2166
1月份确认收入6万,2月份开票时发票上填写货物销售12万,在同一张发票上开具折扣6万,2月份不需要再做账务处理,只需要税务申报时确认开票收入,同时冲减上月未开票收入 查看全部回复
2707
计提,借:管理费用 dai:其他应付款;缴纳,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2698
你们是承租人,后期设备归你们所有是吗? 查看全部回复
2168
你好同学我先回答你的第一个问题 查看全部回复
1392
是收到银行利息么,借 银行存款 借 财务费用-利息 负数 查看全部回复
1631
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1748
借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益/营业外收入(小企业会计准则的用营业外收入科目) 查看全部回复
2840
借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-转出银行 查看全部回复
4755
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