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王苗苗老师
你好,你的问题是什么 查看全部回复
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安叔老师
土地使用税计税公式是应税土地的实际占用面积×适用单位税额 查看全部回复
2579
杨老师
稍等 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
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patience
现在的政策是,属于小型微利企业的话,企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
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是收到了负数发票么 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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不含税金额还是含税金额 查看全部回复
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原来的分录一样做个负数的就可以,银行存款做dai方,不要做借方负数哈 查看全部回复
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发票是代开的 查看全部回复
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您好 查看全部回复
2147
andy老师
稍等,我先看下你的数据 查看全部回复
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开具专票就是相当于放弃免税了 查看全部回复
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是全环节免税 查看全部回复
1733
税务师晓雨
免税 查看全部回复
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你好,是会计账务让代账公司做的么,一般代账公司库存没有设立明细科目,结转成本是按照一定的比例或者根据公司利润结转的。 查看全部回复
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李伟老师
你的公允价格可以确定吗还是要根据你们的主管税务局核定的价格来加算/ 查看全部回复
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分公司是独立核算么?租房费用是分公司承担么 查看全部回复
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毛利率??毛利?销售收入 查看全部回复
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借:银行存款 dai:印绶账款 查看全部回复
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你好,根据你的描述 查看全部回复
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秦枫老师
你的意思是两家单位同时发的工资 可同步在自然人扣缴客户端 查看全部回复
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是商贸企业么 查看全部回复
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可以入账,因为是收到一张预付卡销售,实际还没消费,先计入预付账款。 查看全部回复
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加工成什么产品 查看全部回复
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管理部门 80/400=20% 查看全部回复
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易老师
从会计角度还是开,理论上只要有发生实际销售行为就得开, 查看全部回复
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免征增值税 查看全部回复
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借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
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你是哪一方 查看全部回复
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可以,母子公司都是独立法人,母公司和子公司的可以不一样 查看全部回复
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一般的国际运输服务是9%,符合条件的话有增值税免税的情况 查看全部回复
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你们支付给国外的费用,可以具体说一下业务吗/ 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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邹经理
这个不合规吧 查看全部回复
2740
云峰老师
B销售B开票,A不开票呀 查看全部回复
方便发一下截图么 查看全部回复
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你们是设备承租方么 查看全部回复
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刘淑萍
征收率仅针对核算不健全的小规模纳税人哈 查看全部回复
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装卸搬运属于服务行业,属于现代服务下的物流辅助服务。 查看全部回复
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按你的分录,一借一dai,等于说没有体现销售返利 查看全部回复
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开普票么 查看全部回复
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是的 查看全部回复
2093
开给其他公司指的不是A公司吗 查看全部回复
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建议分开核算 查看全部回复
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是售卡方给销售方开具发票吧 查看全部回复
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我看开票内容是货物类啊 查看全部回复
5755
可以的 查看全部回复
2778
为什么 要红冲 查看全部回复
3224
3应税服务中止 查看全部回复
1941
不影响的 查看全部回复
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企业必须确保关联方交易在公平交易的情况下进行,即交易双方如同无关联且平等协商的方式进行;包括确保关联方交易的价格和条款与与非关联方进行的类似交易具有可比性。 查看全部回复
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登录开票系统后依次点击“系统设置-基础编码设置-自定义货物与劳务编码”进入商品编码界面,左侧选择一个商品编码类别,右侧点击“新增商品”按钮。 在新增商品输入框中输入名称,自动生成简码,继续输入规格型号、单位、单价,点击“立即提交”。 点击要赋码的商品行最右侧“赋码”按钮。 查看全部回复
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税率是1%? 查看全部回复
5656
哈哈老师
增值税专用发票上,有销售折扣的按钮 查看全部回复
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库存商品是老板以前年度的购买的,那这些库存商品是老板无偿给公司的,还是以库存商品出资还是垫付购买的 查看全部回复
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至少可以从时间、商品、 销售员 、客户等四个维度着手进行销售统计。 查看全部回复
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是小规模公司么,是收的现金么 查看全部回复
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销售费用 查看全部回复
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蔬菜是自产自销的么 查看全部回复
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工艺品 查看全部回复
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月末按照生产酒瓶数量分摊酒瓶出库的原材料,人工,设备折旧等成本 查看全部回复
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财务根据原始单据做账(包括银行回单,发票等) 查看全部回复
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您好,现在是的税率是1% 查看全部回复
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你是哪个地区的 查看全部回复
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跟收入相关的成本支出,借 主营业务成本 dai 银行存款等 查看全部回复
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孙老师
你好,如果销售砂石属于你们公司的主营业务,且合同、发票、资金流都比较明确是主业销售的情况下,不建议计入营业外收入 查看全部回复
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向税务局申请农产品收购发票,自己开具,一般需要农民的身份证复印件(含正反面)、收购的付款凭证以及收购的证明材料。免税的 查看全部回复
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小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
3598
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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你好,是数电票试点范围么 查看全部回复
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消防检测费,消防维保费和咨询服务费的一般纳税人税率是6% 查看全部回复
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1、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(或季度30万以下)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 2、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳悦人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。政策依据:《财政部税务总局公告2023年第1号》 查看全部回复
3162
那个是垃圾清理吧 查看全部回复
1575
收到 查看全部回复
1473
根据《印花税法》第十二条,农民、家庭农场、农民专业合作社、农村集体经济组织、村民委员会购买农业生产资料或者销售农产品书立的买卖合同和农业保险合同。 因此只有满足上述身份时购买农业生产资料和销售农产品才免征买卖合同印花税 查看全部回复
4936
哪些应税消费品准予从消费税应纳税额中扣除?外购已税珠宝玉石生产的贵重首饰及珠宝玉石 查看全部回复
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增值税征收品目是多少 这个问题可以再描述一下吗? 查看全部回复
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同学你好,需要根据实际业务判断是免税还是0税率,如果为免税,发票开具为0税率发票是需要重新开具免税发票的 查看全部回复
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账务上正常处理,企业所得税规定500元以下的零星支出对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证。 查看全部回复
2242
纳税人以经营租赁方式将土地出租给他人使用,按照不动产经营租赁服务缴纳增值税,征收率是5% 查看全部回复
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企业有辆面包车,现在要过户给别人,我们开票的话,正常开就好了吧,如果对方是个人,我给他开个普票就行?(正常公司的车是这样处理的) 查看全部回复
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商贸企业正常就是买入卖出 查看全部回复
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1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2401
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
按实际的销售商品开票 查看全部回复
3523
如果双方间没有真实的业务往来不建议开发票,否则属于虚开发票 查看全部回复
2383
需要的 查看全部回复
2812
看开票内容是什么 查看全部回复
2359
委托加工物资,收回直接出售的,受托方代缴的消费税计入成本,出售时不用再缴纳; 收回用于继续生产应税消费品的,受托方缴纳的消费税可以抵扣 以上并没有多交消费税 查看全部回复
1775
销售化学原料需要办理相关资质的,建议先增加经营范围 查看全部回复
4489
税率栏的税率是自行选择的 查看全部回复
3858
我们可以做工程类的项目么,只要是真实的业务往来可以的 查看全部回复
3404
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3465
这个垫付的材料款后期会收回么 查看全部回复
2491
按照各类产品深加工前领用的原煤?加工的人工成本,设备折旧等,组成深加工的各类产品的入库成本,然后再根据出库数量结转成本 查看全部回复
2940
超市向个人销售商品时,需要缴纳印花税 查看全部回复
5893
普票1% 查看全部回复
3788
存货成本核算不是采用的月末加权一次平均法么 查看全部回复
2164
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