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清岚
建筑服务 查看全部回复
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年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
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高老师
新公司冲回计提的20万,老公司原路归还新公司借款20万 查看全部回复
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哈哈老师
指的是不含税的金额 查看全部回复
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操守为重
在新公司原路冲回就行了 查看全部回复
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你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
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第一只要是为你们单位发生的支出就可以入账,第二货拉拉这个是你们单位真实发生的就可以入账 查看全部回复
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您没有这个业务不可以这样开,开具发票要根据实际发生的业务开具 查看全部回复
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当做您的正常销售,确认收入 查看全部回复
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夏老师
汇算清缴前取得不用调 查看全部回复
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您可以根据实际业务填写开票内容,开票大类选择正确即可 查看全部回复
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如果是建筑劳务属于建筑服务,如果是劳务派遣属现代服务,如果是维修劳务按维修劳务 查看全部回复
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您开的是电子发票吗? 查看全部回复
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借管理费用-汽车费用 dai库存现金 查看全部回复
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王苗苗老师
有好几种形式,看你们怎么谈的,如果是老物业收到钱,现在转给你们,那么就不要再扣税点,你们给老物业开发票,相当于是把这个业务转让给你们了。你们给老物业开票,老物业没有损失就好 查看全部回复
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莹老师
您购入的大枣是直接对外销售了嘛 查看全部回复
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就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6963
如果没有残值的情况下,且已经折旧完的话,那么直接 借:银行存款 1万 dai:其他业务收入或者营业外收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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可以,既然是无票收入就不需要开票 查看全部回复
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1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 依据 国家税务总局关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告(国家税务总局公告2012年第1号) 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税〔2014〕57号) 财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知(财税〔2009〕9号) 查看全部回复
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如果是真实的业务,也符合开票条件,您后续可以签订一个补充合同,至于发票金额按照实际业务开具就可以,第三方出具的审定表可以根据你们内部的情况决定。 查看全部回复
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如果您是小规模纳税人,1、您可以在收到发票后, 付款额和发票金额一致的情况下, 借 管理费用 dai,其他应收款 2、可以在本月直接调整,借预付账款 dai其他应收款 3、直接调整上月凭证(如果账本还没有打印装订) 以上处理方法可以根据公司具体情况考虑 查看全部回复
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陈米老师
你单位只负责运输,收取运费,那么你单位应将运费发票开具给与你签订运费合同的甲方。 查看全部回复
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venus老师
同学,按照真实税率开具的,开具发票税率多少是固定的 查看全部回复
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可以考虑做未开票收入进行纳税 查看全部回复
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张瑞峰
开票项目:建筑服务…园林绿化景观工程服务。一般纳税人提供清包服务可以选择一般计税,税率9%,可以抵扣进项税。也可以选择简易计税,税率3%,但不可以抵扣进项税 查看全部回复
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您是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
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您是上个月工资多计提了是吗 查看全部回复
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施工工地搭建临时建筑计入临建费(工程施工-其他直接费-临建费),完工后处理如果有收益冲减工程成本 查看全部回复
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如果实际业务是B和C做,A代C付款,签订代付款协议,C收到款时 借:银行存款 dai:预收账款等 开票时 借:预收账款等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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你们就开租赁土地的发票 查看全部回复
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超过实收资本的部分记入到资本公积里面 查看全部回复
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直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
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超过经营范围开票吗 查看全部回复
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您可以在开票软件里增加污水运营技术服务费商品编码,增加以后在编辑里面选择赋码,赋码时选择现代服务-技术服务即可 查看全部回复
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这种情况第一和对方协商,协商不成可以去对方所在税务机关举报对方,后者是退而求其次的办法,还是得协商好 查看全部回复
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金额不大的话可以走营业外支出 查看全部回复
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小规模收到专票直接价税合计做账就行 查看全部回复
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承租方为个人的,出租方不得申请代开增值税专用发票。但是可以代开增值税普通发票。 房东可以让中介代为办理房租发票代开,被委托人需要带好委托书和代开发票所需资料。 查看全部回复
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同一个公司只是变更名称了,让对方提供一份工商变更名称按照变更后的开票就行 查看全部回复
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你没有事前申请 查看全部回复
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总的收入对应的总的成本是不变的,如果你们是工程类的,你可以按照总收入的百分比确认对应的成本,最后完工的时候,确认总成本,把成本调整成实际数就可以 查看全部回复
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只要真实业务是工程服务开票正确就行,备注写错了问题不大 查看全部回复
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如果客户是一般纳税人一般要求开专票,客户是小规模纳税人一般要求开普票。看客户要求 查看全部回复
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直接公对公转给供应商,然后把这部分没有发票的部分纳税调整 查看全部回复
4054
暂估会计分录这么做 借库存商品 dai应付账款暂估 等发票来了再把暂估冲销了按照发票入账 查看全部回复
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因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
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银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3518
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
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和职工工资一样,做表,批量支付。 查看全部回复
3435
把以前的结存金额冲回:借:费用科目(红字)预付账款(篮子) 查看全部回复
3747
这个是您在销售时给对方提供的折扣优惠吗? 查看全部回复
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3614
大宁老师
多开发票属于虚开,建议红冲,同时原路退回对方款 查看全部回复
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开具发票建议根据合同用分公司的开具。最好合同、发票、现金三流一致 查看全部回复
4557
您提供客户的真实业务是什么? 查看全部回复
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老板转账出去 一般都是记入到其他应收款里面 查看全部回复
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一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。 查看全部回复
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下面这个图片汇总上传点击看可以吗? 查看全部回复
4913
货物有没有收到或者对方给你提供的服务有没有完成? 查看全部回复
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收到的时候,借应收票据 dai应收账款 查看全部回复
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可以转账的,但是你们需要让房东去开房租发票 查看全部回复
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你好,催债,还款,如果实在不能实现,转入营业外收支中 查看全部回复
2772
咱们要开什么内容的发票? 查看全部回复
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企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
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待处理财产损益是资产类科目,它的借方反映预备损失,dai方反映预备收益。不属于费用类科目。 待处理财产损益科目用于企业在清查财产过程中查明的财产盘盈、盘亏和毁损的价值,包括盘盈存货的价值。待处理财产损益科目类似固定资产清理科目,都是过渡性科目,一般期末是没有余额的,它的余额都进入了当期损益类科目。 查看全部回复
5391
没问题,可以 查看全部回复
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建筑服务,是指各类建筑物、构筑物及其附属设施的建造、修缮、装饰,线路、管道、设备、设施等的安装以及其他工程作业的业务活动。包括工程服务、安装服务、修缮服务、装饰服务和其他建筑服务。 劳务是以活劳动形式为他人提供某种特殊使用价值的劳动 查看全部回复
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一般开票软件每个月需要上报汇总和清卡,上报汇总一般为每个月的月初,清卡操作是在每个月纳税申报后进行清卡操作,如果当月不清卡,开票软件会锁死,就不能继续开票,如果清卡成功,锁死日期一般会显示次月15日 查看全部回复
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企业开票内容一般根据企业经营范围内的真实业务填写 查看全部回复
3983
在税控盘写入发票就可以 查看全部回复
4806
小规模现在是1%,一般纳税人增值税税率是13% 查看全部回复
5344
Angel老师
您好,开票内容可以写居间费、信息咨询费等。都是应该按照劳务报酬计算个税,年底汇算清缴。建议问问当地各个税务局,能不能按个人经营所得开票。 查看全部回复
6248
移动硬盘不是税控盘 查看全部回复
5809
提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告(国家税务总局公告2016年第23号) 查看全部回复
12142
为啥没有购进,是购进没票吗? 查看全部回复
3093
普照
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
3636
这个怎么看,首先你公司具有这个资质,属于正常工程分包,那个工程有几十亿的话,这一个亿也不算大。 查看全部回复
4438
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告(国家税务总局公告2020年第1号)四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证 查看全部回复
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严格来说这个是不能空白的,客户可能不会接受 查看全部回复
属于劳务派遣,不能开餐饮服务 查看全部回复
2913
如果是单独赠送没有开发票里面,正常情况下是需要视同销售的。要么就是把车装修好再整体出售,把这些相关的支出转到成本里面 查看全部回复
4377
如果是做的是绿化工程的话,可以的,开建筑服务 查看全部回复
3539
是的 查看全部回复
4053
梦梦老师
海鲜养殖属于免税,经销不免税 查看全部回复
26369
按开票正常处理 申报时做无票收入申报 查看全部回复
3999
Annina老师
冲红上个月的未开票收入凭证,再按照开票做 查看全部回复
2872
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4898
没事,上报成功 查看全部回复
4578
需要 查看全部回复
3756
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4543
不是当年,是从经营之月开始连续12个月开票超过500万的,强制转一般纳税人 查看全部回复
7610
悠悠老师
b公司没有进项 但不影响b公司开票给C 只是b公司的应交的税也许会多。 查看全部回复
4531
红字信息表是看对方的额度 不是看自己这边的 查看全部回复
3959
不能 查看全部回复
3494
Lina老师
你好,不可以的 查看全部回复
5078
如果是经营范围内的业务,可以直接开具。如果是经营范围外业务,主管税局许可后可以自开,税局不同意自开可以到税局代开 查看全部回复
2832
如果小规模纳税人期间没有收入,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
3752
借:银行存款 dai:预收账款/应收账款 查看全部回复
3932
andy老师
销售按照25.1吨销售,开票,并确认收入就可以 查看全部回复
4099
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