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张瑞峰
不交增值税,农产品免交增值税 查看全部回复
6029
李伟老师
你好 查看全部回复
5073
揭老师
自己开票 查看全部回复
3874
张老师
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4270
若鱼老师
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4758
安叔老师
购买方呢 查看全部回复
3497
夏老师
是的 查看全部回复
3593
Annina老师
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
4803
不需要开票的可以不申请发票 查看全部回复
3903
高老师
自2019年1月1日至2021年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,为小型微利企业。 查看全部回复
12379
Amy老师
这个收入是一个季度的吗? 查看全部回复
4716
venus老师
4074
目前优惠税率1% 查看全部回复
3719
微尘
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4706
没有规定必须一致,但是也不能差别特大,根据实际业务开票 查看全部回复
3269
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
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如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
8176
xinyue
根据《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)第四条规定,提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称。 查看全部回复
5425
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20452
如果你的费用和成本大于收入是不需要交纳所得税的 查看全部回复
3866
现在企业年检都是当地工商局网站里,次年6月底之前在里面填写对应的数据即可 查看全部回复
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不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
5451
筱粒老师
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
3516
在电脑上把这个专票空白作废掉, 查看全部回复
3020
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率纳所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3438
可以入账,但不能税前扣除。但500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以税前扣除 查看全部回复
3768
可以找税务局去代开发票 查看全部回复
4487
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4453
哈哈老师
增值税1%,个人所得税20% 查看全部回复
4154
其他有形动产经营租赁 查看全部回复
4566
周老师
按照施工进度开票 查看全部回复
4419
大宁老师
需要申报增值税,附加税,印花税,水利建设基金和企业所得税等 查看全部回复
4424
不对,退回重开机械租赁费 查看全部回复
3717
向税务申请按月申报 查看全部回复
2809
什么管理费呢 查看全部回复
4316
白油是成品油类的嘛? 查看全部回复
9260
借:管理费用/销售费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款/现金等 查看全部回复
3870
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4484
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8582
一般纳税人的税控盘的维护费可以全额抵进项 查看全部回复
3841
小型微利企业认定 小型微利企业减按 20% 的税率征收企业所得税。小型微利企业的条件如下: 工业企业:年度应纳税所得额不超过 50 万元,从业人数不超过100人,资产总额不超过 3000万元。 其他企业:年度应纳税所得额不超过50 万元,从业人数不超过 80人,资产总额不超过 1000万元。 2. 小型微利企业的优惠政策(2019年1月 1 日起至2021 年12月 31 日) 对同时符合年应纳税所得额不超过300 万元、从业人数不超过 300 人、资产总额不超过 5000万元的小型微利企业,其年应纳税所得额不超过 100万元,减按 25% 计入应纳税所得额; 对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按 50% 计入应纳税所得额 查看全部回复
9267
当月开错直接作废重开,如果隔月的话需要先红冲再重开。 查看全部回复
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住房出租的,房产税按4%,所得税按照每月租金-每月已纳税金减除800元后10%征收。 查看全部回复
4667
购入ab产品时借产品ab dai银行存款 加工时借委托加工产品c dai产品ab 运费等 加工完成借成品c dai委托加工产品c 加工费(后期有的话) 查看全部回复
3693
可以开专票 查看全部回复
3689
3060108 *金融服务*利息费 查看全部回复
65025
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3761
小规模纳税人出租房屋的租金发票增值税征收率应该是按照5%开具。 查看全部回复
7637
你对照下这个 查看全部回复
2986
如果是小规模纳税人,不同的业务可能使用的税率是不同的 查看全部回复
3024
日常聚餐根据部门计入相应费用科目,如办公室聚餐计入管理费用。根据税法规定员工取得的资金,实物和股权等报酬需要缴纳个税,所以过节期间发放给职工的实物福利应并入其工资、薪金所得计征个人所得税。员工报销油费计入要根据员工所在部门计入相应科目,如行政部门的计入管理费用-交通费,营销人员计入销售费用-交通费。 查看全部回复
3977
开给个人公司不能使用 查看全部回复
3084
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5805
一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
4475
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
4863
不影响的 查看全部回复
4809
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7410
Summer
税收分类编码: 30602 税收分类名称: 直接收费金融服务 开票商品名称: *金融服务*利息收入 查看全部回复
8518
借:财务费用-手续费 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:银行存款 查看全部回复
4326
小福老师
员工在外租房是办公用还是作为员工福利呢 查看全部回复
4589
红冲九月份计入财务费用的那笔分录,按发票信息重新做分录入帐就行 查看全部回复
3626
按照之前的开红字发票 查看全部回复
11868
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4445
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3792
这个如果差的不多问题不大,你要是差的太多肯定不行 查看全部回复
6092
这种写借款单,回来再报销就行 查看全部回复
4223
进转出就好 查看全部回复
3405
全部交税 查看全部回复
3814
而已老师
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
操守为重
借:应付福利费 dai:现金 查看全部回复
3338
可以 查看全部回复
3555
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4965
7950
你数量不一致啊, 查看全部回复
6618
Icy 何
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
6737
10170
Afei老师
酒店是你们租赁的还是自持的,如果是租赁的可以计入长期待摊费用,按月进行摊销,有些会选择计入开办费;如果是自持的,可以计入固定资产。一般会计会选择计入长期待摊费用 查看全部回复
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如果有签订租房合同,加上房主的身份证,房产证等资料一般到税务局代开是能开到发票的 查看全部回复
2997
明年也可以享受 查看全部回复
3824
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3859
小微企业是符合一定标准的小规模纳税人 查看全部回复
3584
可以让对方提供盖章复印件做账报税 查看全部回复
3289
需要 查看全部回复
4383
记入到营业外支出 查看全部回复
2807
可以的 查看全部回复
3615
这个本身不免税 查看全部回复
3619
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4614
小微企业就是小型微利企业。 查看全部回复
4222
已经申报了一般撤销不了,建议咨询一下社保局能否操作 查看全部回复
4598
保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
5370
其他业务收入 查看全部回复
3521
这个是增值税税率,他们给你开普票你们是不可以抵扣这部分的进项税额的 查看全部回复
3254
税法上没有明确规定,但开票人与复核人最好不是同一人。 查看全部回复
3963
小梦老师
如果是您的主要营运服务,计入您的主营业务收入 查看全部回复
3896
一般不建议接受专票,但是如果实在没有办法换票,就直接用发票入账就行了 查看全部回复
4116
21万是含税价吗 查看全部回复
4444
属于当期的费用就做到当期 查看全部回复
4320
建议你使用round函数,取两位小数。你表格上显示两位小数实际上可能存在不止两位小数,而只是你设置了显示两位小数而已 查看全部回复
5996
本月的增值税专用发票发票吗还是上月的? 查看全部回复
4331
5433
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