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李伟老师
你们之前的分录是怎么写的? 查看全部回复
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甘老师
发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了,期末才形成期末余额 查看全部回复
3071
谭老师
1、可以直接按照付款金额来入帐,少记一分费用 2、可要按发票金额来入帐,少付的一分入营业外收入 查看全部回复
5713
小妮老师
原分录是怎么做的? 查看全部回复
3037
可以调到其他应付款 借:其他应收款(借方正数) dai:其他应付款 查看全部回复
3302
杨老师
就是正常应当做借:银行存款 dai:应付账款的凭证 因为当时不知道把通过现金处理了银行的差异 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
5208
andy老师
损益类的 查看全部回复
3887
如果是发生额前十大的话,一般是根据合同额来算,从账面统计的话就是暂估+实际的都算 查看全部回复
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小数点的差额? 查看全部回复
2683
patience
可以存现,借银行存款 dai库存现金 查看全部回复
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应付账款二级科目期初dai方余额和预付账款二级科目dai方余额有数据么 查看全部回复
3085
1、如果销售商品、服务的金额全部收入,账户只做为营业务收入账户,且没有对外支付,收入=账户余额 查看全部回复
3851
总公司拨款,分公司发放 查看全部回复
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先将已有的数据录入 查看全部回复
2415
是股东要减资么,可以 查看全部回复
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是怎么把期初数据录入账套么 查看全部回复
2969
一般情况下是进管理费用-审计费 查看全部回复
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余额表要看你的起止时间,如果都是从年初到当月的话,期初数是不变的 查看全部回复
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银行存款利息是收入 借:银行存款 借:财务费用-利息收入(负数) 查看全部回复
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企业使用手工帐结算时,本月合计是本月的发生额,本年累计数是从当年的1月到本月的累计发生额。实际填写手工账本时, 1、手工帐在摘要栏内注明""本月合计""字样,在下面再划一条单红线。在摘要栏内注明""本年累计""字样,并在下面再划一单红线。 2、结帐时,应当结出每个帐户的期末余额。需要结出当月发生额的,应当在摘要栏内注明“本月合计”字样,并在下面通栏划单红线。 3、需要结出本年累计发生额的,应当在摘要栏内注明“本年累计”字样,并在下面通栏划单红线。 查看全部回复
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你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
3132
冲长期应付款 查看全部回复
2528
可以先弥补以前年度亏损 查看全部回复
2908
高老师
哪个二级科目? 查看全部回复
2425
许老师
如果是老板私人把公司利润拿走了不还回来,需要作为利润分配,依法缴纳个税 查看全部回复
2985
孙老师
这种情况需要把1-6月份的账务进行补充 查看全部回复
2335
不正常啊 查看全部回复
5135
未分配利润的期末和期初数据通常是不一致的 查看全部回复
3773
资产负债表的日期只会是月末,不会是月初 查看全部回复
1791
通常来讲财务费用应该放在借方 查看全部回复
2762
你是不是没有过账 查看全部回复
3056
你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
3483
如果你们是国库直接支付使用资金结存-财政应返还额度,如果是国库授权支付。使用资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
2585
有损益类科目没有结转 查看全部回复
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上面的分录可以冲掉,增值税减免的部分 借应交税费-应交增值税减免 dai 营业外收入 查看全部回复
2760
表格格式应该是填收支的余额 查看全部回复
1763
清岚
需要 查看全部回复
2499
税务师晓雨
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
2781
银行的借方相当于企业的dai方 查看全部回复
3186
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3113
是 查看全部回复
5764
王苗苗老师
资产负债表中的存货项目根据材料采购、原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物、委托代销商品、受托代销商品、生产成本等科目的期末余额合计,减去受托代销商品款、存货跌价准备等科目期末余额后的金额填列 查看全部回复
3320
库存商品的内控出了问题哈,差额大妈 查看全部回复
3019
你首先要查为什么去年年底银行余额跟账面数对不上,查到原因后调账。录银行账必须按照银行回单上的数填。 查看全部回复
2540
双倍余额抵减法,最后两年,每年折旧额=(固定资产原值-累计折旧-资产减值准备-预计净残值)/2 查看全部回复
2270
重分类到预付账款的借方 查看全部回复
1912
个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3178
当年实现的利润先弥补以前年度亏损,然后再提取盈余公积 查看全部回复
3488
venus老师
8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,可以计入其他应付款,预算会计不需要做账务处理 借 银行存款 dai 其他应付款 上交的时候 借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
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企业网银服务费算是手续费,入账的时候借财务费用-手续费 查看全部回复
3269
是的,纳税人提供建筑服务、租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
2898
tammy老师
可以直接调整到现在这个月份 查看全部回复
3673
原则上都可以,但是要看具体的业务情况 查看全部回复
3324
你查看下当时的入账分录,一般多缴退回的按原分录冲销 查看全部回复
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然后科目余额表中现金借方余额不多了,我要怎么样才能让库存现金借方余额多一些 查看全部回复
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银行账户上有余额很正常 查看全部回复
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小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2736
月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
2951
老板往公司转款 借银行存款 dai其他应付款-老板 公司给朋友转 借其他应收款-朋友 dai银行存款,现在朋友私下转老板,老板又往公司打款如果是投资款借银行存款 dai实收资本。 查看全部回复
2366
是公司注销了么 查看全部回复
2631
如果是应收跟预收为同一家公司,可以重分类,调整到一个科目下面 查看全部回复
2835
一般事业结余年末结转后没有余额 结转前事业结余在dai方说明当年事业收入扣除支出后有盈余 年末事业结余余额在dai方,结转到结余分配 借:事业结余 dai:结余分配 查看全部回复
2664
表明上年有应收的押金没有收回来,本年也没有收到 查看全部回复
4594
是的 查看全部回复
2655
你工资是当月发当月的么 查看全部回复
2911
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3162
Lucky
可能是11月凭证装订之后,账务有调整,11月科目汇总表未更新 查看全部回复
2241
可以 查看全部回复
2458
建议不要随意一笔调平,这样的话税局风险稽查出来调账的责任就在于你。 建议是查清以前的账,找出不平的原因再根据原因调整账务 查看全部回复
首先银行存款余额与账面不平,说明账目有错误,需要逐笔核对,找到错账进行调整 查看全部回复
5211
没区别 查看全部回复
2404
安叔老师
您好,这个往来款不是随便平的,您需要看是不是同一个单位的才行 查看全部回复
2500
将剩余的一次性摊销完成 查看全部回复
2293
如果全部折旧完了,固定资产账面价值为零 查看全部回复
2712
建议查找问题调整一致 查看全部回复
2491
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3470
摊销部分看递延收益借方 查看全部回复
2791
月底将损益类科目全部结转,差额为本年利润 查看全部回复
1481
可以调也可以不调 查看全部回复
3025
你检查一下是现金流量表错误还是资产负债表错误 查看全部回复
7808
Harry老师
你好,这个银行手续费后期会退回账户吗? 查看全部回复
3059
可以作为公司备用金账户 查看全部回复
3137
应该是你的支付宝账户余额 查看全部回复
2735
物资成本借方余额0.01,说明少结转0.01,调整时再结转0.01就好 查看全部回复
3790
你是说会计科目记反了吗? 查看全部回复
2378
建议调整成与实际相符 查看全部回复
2856
能找出原因吗? 查看全部回复
1764
如果是一个股东的挂两个科目可以直接冲减 查看全部回复
2448
按企业所得税法第六条规定,收入总额包括利息收入 查看全部回复
2365
你好,结转指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。这里涉及两个账户,前者是转出账户,后者是转入账户,一般而言,结转后,转出账户将没有余额。 查看全部回复
3838
备用金余额在借方表明提取了备用金 查看全部回复
3536
退回的时候是退到了财政授权支付用款额度里面,不在零余额账户和基本户 查看全部回复
7409
秦枫老师
你的无票收入当时应该确认的分录 不就应该借:应收账款-A客户 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 现在通过途径知道无票收入开个A没错 不用做任何处理啊 因为原先该笔款项进账了你做过分录 借:银行存款 dai:应收账款-A 客户 查看全部回复
2214
是根据科目余额表的期末余额来填的 查看全部回复
3187
吴萌老师
两个公司合并重组为联合经济体,如前无关联,未分配利润进行合并,供以后年度进行分配和使用。 查看全部回复
3003
负债在dai方表示负债增加 查看全部回复
2994
你好,根据单位会计内部牵制制度,银行存款余额调节表应由出纳以外的会计人员来编制 查看全部回复
2758
2369
4585
数据真实就没问题,不需要特别调整,而且不能随意乱调 查看全部回复
2833
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