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Harry老师
您好,哪里没有填? 查看全部回复
3413
tammy老师
跨月了,直接做相反分录 查看全部回复
2969
甘老师
小规模纳税人开普通发票,在税率栏选“不征税”,可以享受免税,如果开的是专票,不能享受免税 查看全部回复
3758
小小
收多少钱是双方沟通的结果 查看全部回复
4040
安叔老师
抵扣联么 查看全部回复
2773
高老师
附表二的第35栏次 查看全部回复
2171
Annina老师
客户不要发票你也是需要申报增值税的 查看全部回复
4303
厚积薄发
3%增值税 查看全部回复
6698
开票加税点不属于规范操作 查看全部回复
4372
借:应交税费—进项税 dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3695
清单的话没有多大区别 查看全部回复
4280
杨老师
可以 查看全部回复
3018
2849
不太符合开票要求 查看全部回复
3515
都可以用,只要有发票回来都可以报销 查看全部回复
3319
开票税点是根据你们的业务性质确定的 查看全部回复
4014
借:管理费用-车辆费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2826
个人款项主要是什么内容呢? 查看全部回复
3668
对方是否已经认证 查看全部回复
5328
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai应付帐款等 查看全部回复
2421
可以在增值税发票服务平台查询 查看全部回复
3214
Leaf
登录税务局网站查询发票信息 查看全部回复
3333
多录的进项税做进项税额转出 查看全部回复
3776
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3218
购买方(或实际受票方)未认证或者认证结果为‘纳税人识别号认证不符’、‘专用发票代码、号码认证不符,可以作废 查看全部回复
3291
跨月了,只能先红冲再重开 查看全部回复
3305
丁老师CPA
下载下来,按照安装步骤安装即可 查看全部回复
4139
不能 查看全部回复
4330
少支付的是折扣还是什么 查看全部回复
2801
(1)专用发票已交付购买方的,购买方可在增值税发票系统升级版中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》或《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》(以下统称《信息表》。《信息表》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证(所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的除外)。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的,购买方在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出;未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证;经认证结果为“无法认证”、“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”,以及所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的,购买方不列入进项税额,不作进项税额转出,填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 专用发票尚未交付购买方或者购买方拒收的,销售方应于专用发票认证期限内在增值税发票系统升级版中填开并上传《信息表》。 (2)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (3)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在增值税发票系统升级版中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (4)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 (5)一般纳税人开具专用发票后,发生销货退回或销售折让,按照规定开具红字专用发票后,不再将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。 查看全部回复
3052
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3902
是员工出差的住宿票吗 查看全部回复
8601
如果没有增值税的话,就不用什么附加税,其他的比如印花税需要 查看全部回复
8552
谭老师
普票的部份不做销项税 查看全部回复
19082
如果企业没有,就填写老板的电话 查看全部回复
5402
孙老师
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第一章第四条规定,发票的基本内容包括:发票的名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位(个人)名称(章)等。 查看全部回复
4806
开户行和账号一般是基本户的开户行和账号 查看全部回复
6347
原来是360天,现在没有时间限制了 查看全部回复
2480
不能,一个营业执照上只能有一个注册地址 查看全部回复
4523
一种情况,销售额有可能是核定征收的,开专票要多交税 查看全部回复
3477
为进一步支持小微企业发展,财政部、税务总局日前发布《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》,明确自2022年4月1日至2022年12月31日,对小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;对适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
4782
绾绾
那上个月那笔分录是没有记进项税的? 查看全部回复
4571
小规模今年增值税税率还是享受3%减按1%的优惠政策,所以开出来的税率是1% 查看全部回复
2965
是的,建筑行业一般纳税人实行简易计税的取得的专票就不可以抵扣 查看全部回复
3749
少付的一元钱做营业外收入 查看全部回复
3165
要是一套账的话,需要把100/1.09*9%的进项税额转出 查看全部回复
2649
个税是需要自行申报的 查看全部回复
5387
安装什么? 查看全部回复
4664
是的 查看全部回复
3938
销售费用 查看全部回复
2803
Yan
公司性质是什么呢 查看全部回复
20135
2630
把加的税点加到在发票里,开票的不含税价=100/(1+增值税税率)/(1-L加税点) 查看全部回复
7468
按照个体户计算方法,计算个税申报。 查看全部回复
3714
3943
今年4月1日到12月31日,开专票3% 查看全部回复
2760
作废掉这张发票,重新开具 查看全部回复
做红冲,即跟一季度的对应分录一样,只是金额是负数,不要忘记将相应的成本结转记录同步红字冲回 查看全部回复
3398
venus老师
不可以 查看全部回复
3500
一般纳税人吗 查看全部回复
3576
按照专用发票上面的税点 一般纳税人10% 查看全部回复
5310
看你们的合同怎么签de 查看全部回复
3206
直接申请领取就可以了 查看全部回复
2924
3% 查看全部回复
3890
当然可以了 查看全部回复
4401
那以前报过的那家公司现在不是你负责了? 查看全部回复
3159
1.借管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工式薪酬 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款 借应付职工式薪酬 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
5276
夏老师
应该办入库,装修时在由原材料转入在建工程 查看全部回复
2897
15547
问:电子税务局可以代开哪些发票? 答:增值税专用发票、增值税普通发票、个人房屋出租发票。 问:哪些纳税人不能在电子税务局代开发票? 答:一、年应税销售额达到增值税一般纳税人标准的小规模纳税人、增值税一般纳税人、风险纳税人;二、已纳入升级版的小规模纳税人不能代开增值税普通发票;三、外埠报验纳税人、汇总缴纳增值税的分支机构、跨区税源登记的纳税人暂不支持在电子税务局代开发票。 查看全部回复
2986
有风险,你公司有虚开发票,出纳作为付款的关键人物,肯定会有一些牵连 查看全部回复
6040
对方有没有认证抵扣需要问对方才知道,是没有什么办法可以自己看出来的 查看全部回复
2661
正常是可以的 查看全部回复
2324
待认证进项税 查看全部回复
3042
要算什么呢 查看全部回复
3910
微尘
之前有开过发票吗 查看全部回复
3570
小规模不抵扣普票就好 查看全部回复
4005
54.4 查看全部回复
5175
3371
对方开的普票不用转离 查看全部回复
4265
应该是购买方的账户吧 查看全部回复
13422
不能抵扣 查看全部回复
4982
3506
专票按照3个点的申报,普票按照未达起征点免税 查看全部回复
4465
把专票上的进项税额部分调增 查看全部回复
3799
去年手续费有入账了吗? 查看全部回复
4291
自今年4月1日起开始小规模开专票是3% 查看全部回复
2820
举个例子,比如说对方需要开10万含税,税率为6%的专票,但是你们只能开10万含税,税率为3%的专票,对方应该扣10万/1.06*6%-10万/1.03*3%=0.27万 查看全部回复
3076
去税局代开的专票吗 查看全部回复
2811
付款 借应付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2847
正常入账 啊, 查看全部回复
2895
今年4月1月开始,小规模普票和专票税率都是3%,一般纳税人开具普票和专票税率货物一般为13%,服务一般为6%,等等。 查看全部回复
3234
是赠送给个人吗? 查看全部回复
7647
3379
3299
认证后转到应交税金进项税 查看全部回复
2976
张瑞峰
1、要求工人或你自行到税务局代开发票(你承担的税金不得税前扣除) 2、与工人签订用工合同,以临时用工按工资发放 3、找一家灵活用工平台或者自己成立一家劳务公司开具劳务发票 查看全部回复
3874
如果办理油卡,公对公转账的话,可以开专票的 查看全部回复
5045
如果你公司办公用的办公设备、劳保用品等 查看全部回复
3062
你那专票的税率是按1%开的吗? 查看全部回复
3294
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