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xinyue
你现在确定不了应扣个人社保是多少吗?可以确认的,就从工资里面扣除;不能确认的,就在实际缴纳的月份扣除。如果在缴纳社保后再扣除的,可能会存在前面有员工离职了没办法扣了,你可以预估一个金额扣除,获得领导支持,提前预留工资先不发放。等社保办理好之后,就可以按月准确扣除社保部分了。 查看全部回复
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高老师
如果两个公司之间没有实际业务,转账款项可以计入往来科目 查看全部回复
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安叔老师
应该是该银行账户有问题,建议咨询银行或者12333工作人员 查看全部回复
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小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
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借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
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借:无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额(取得专票且一般纳税人用) dai:办公用品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3729
Amy老师
没有的。 查看全部回复
5340
Annina老师
按照合同金额交 查看全部回复
4540
进项税额是有发票勾选平台数据自动传过去的 查看全部回复
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可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
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正常处理啊 查看全部回复
4283
哈哈老师
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
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你要咨询什么呢 查看全部回复
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财税(2012)39号文 查看全部回复
2642
可以去银行存入对公账户,填写现金缴款单,在备注写上付款公司的名称。 查看全部回复
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以利润划分为中心的分散经营。即把整个企业分成以利润为中心的具有独立的经营自主权的若干经营单位,以完成企业的总利润目标。 2.以市场划分为中心的分散型经营。即一些大型企业按区域市场的不同特点,划分出若干相对独立的经营实体,进行分散的独立经营。 3.以产品为中心的分散经营型。即按经营的骨干产品划分经营单位,每个经营单位负责从产品的研制、生产,直到销售的各个环节,组成一个系统,进行独立经营 查看全部回复
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登录开票系统 查看全部回复
7217
筱粒老师
a公司是装修公司吗? 查看全部回复
4315
若鱼老师
主营业务收入dai方表示增加,如果新增了主营业务收入,是填在dai方的。 查看全部回复
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清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
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如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
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如果是领导垫付的,可以先不处理 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
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用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
让领导尽快报销 查看全部回复
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您好,开普票可以的 查看全部回复
3433
揭老师
建议对科目明细账进行梳理 把原始凭证找出来核对 把有问题部分挑出来 再考虑调整的问题 查看全部回复
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您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
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夏老师
这要看你们公司具体的政策,提成是给离职人员,还是给接手业务资 查看全部回复
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预收帐款余额是负数,可以分析明细科目是怎样形成的,如果是退款退多出现负数,表示对方欠你的钱,可以调整科目到应收账款 查看全部回复
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自己做的话,那肯定是外账内账都是会涉及到的 查看全部回复
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不是核定征收的就按正常企业进行核算 该计收入就计入收入 该计成本就入成本 给自己干活的民工 工资属于职工薪酬范围 需要代扣代缴 查看全部回复
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如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
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可以继续成立公司或个体户,以小规模纳税人从事装饰业务,享受小规模纳税人税收优惠政策,还可能享受小微企业税收优惠 查看全部回复
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可以和他说小规模的优惠政策,即使一套帐,符合标准也是不用交税 查看全部回复
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请问问题能描述的再详细一点吗? 查看全部回复
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最好通过报销费用的方式进行支出 报销差旅费等等 提供成本发票就好了 查看全部回复
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开票金额不含税价9%的销项税额 减去挂靠老板提供的进项税额 算出应缴纳的增值税 根据增值税算出附加税 最后再加上开票金额万分之三的印花税 查看全部回复
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销售材料完整的分录是,借银行存款,dai其他业务收入。借其他业务成本,dai原材料。这里只要求做发出材料的分录,所以只有借其他业务成本,dai原材料。 查看全部回复
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请问车最终是归属于谁 查看全部回复
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有欠工资和社保的话建议进行支付 查看全部回复
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Summer
软件能反结账吗?最好是反结帐,反审核之后,删除成本和损益的凭证,重新先结成本,最后结转损益,防止出错。 查看全部回复
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最好是找发票,比如餐费,油票,车票之类的,按照发票做账,比如出差补贴可以直接付的,不用找发票,直接进费用即可。 查看全部回复
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这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
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小福老师
“其他业务收入”科目核算企业除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入,包括销售材料、出租包装物和商品、出租固定资产、出租无形资产等实现的收入。 “其他业务成本”科目核算除主营业务活动以外的其他经营活动所产生的成本,包括销售材料的成本、出租固定资产的折旧额、出租无形资产的摊销额、出租包装物的成本或摊销额。 查看全部回复
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张瑞峰
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
4488
Icy 何
员工工资的发放均通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
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现代服务业 查看全部回复
4250
只有做催收工作 查看全部回复
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加计抵减是按年计算的,如果今年不够抵减的话,后面就会清零 查看全部回复
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可以做营业外支出 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
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是重复做了吗? 查看全部回复
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同学 你好 请问具体是什么业务呢 查看全部回复
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。可以,借管理费用-职工教育经费,dai银行存款 查看全部回复
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借持有至到期投资 dai银行存款 查看全部回复
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保本销售量=固定成本|(单价-单位变动成本), 保本销售额=保本销售量*单价 您可以根据您公司的具体业务数据来核算保本量 查看全部回复
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你们这种属于兼营行为,建议分开开具,如果只开安装,那么你的产品怎么结转成本呢? 查看全部回复
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是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
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您可以考虑添加相应的关于淘宝或者支付宝的会计科目,进行专门的核算。或者可以咨询银行办理专门结算的账户,至于您说的缴税的问题,符合收入确认的条件,是需要在账上确认收入的。不过有收入并不一定就必须要缴税的。现在国家有很多税收优惠可以享受 查看全部回复
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如果是一般纳税人,专票税额可以抵扣 查看全部回复
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您预收的是什么款项,业务是什么? 查看全部回复
其他业务收入 查看全部回复
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venus老师
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
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没必要退回去 查看全部回复
19402
主要是对什么的开发与投资 查看全部回复
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先核定税种,核定后就有需申报税种及申报期限 查看全部回复
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最好规范做一套账 查看全部回复
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计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
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首先检查下现金日记账的登记是否正确,再检查每月的现金盘点表,询问相关人员 查看全部回复
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系统里面建议按照原路径重新返单,然后反账到生产成本核算环节,将退料入账后重新做成本核算,然后再重新做出库 查看全部回复
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可以在这个月申报的时候把少报的补进去。 查看全部回复
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建议取得相应的保险单发票入账报销 查看全部回复
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补充手续后营业外支出吧 查看全部回复
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可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
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注册会计师不应因其他人员的责任而减轻自身的责任 查看全部回复
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普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
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退回的部分货物开具红字发票,冲销收入和成本 查看全部回复
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1、A公司收到的预收款可以转入应付账款,有的客户是要退款就办理退款,减少应付账款。在手续及资料齐全,业务真实合法的情况下,A可以把业务转给B公司,转款给B公司的分录为 借 应付账款 dai银行存款 2、B公司在收到款时借 银行存款 dai应收账款 在符合收入确认条件时确认收入进行纳税申报 3、目前没有进行清算,A公司未缴税的部分最好是A公司自己承担 查看全部回复
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国家税务总局关于发布<纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法 >的公告》(国家税务总局公告2016年第17号)第十二条规定:“纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,未按照本办法缴纳税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。” 《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号公告)第三条规定:“纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。” 《税收征收管理法》第六十二条规定:“纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的,或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。” 综合上述规定,建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 建议您到大厅补充缴纳的 查看全部回复
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可以由公司直接跟亲戚签订借款协议,并约定利息。这样就可以做借款入账 查看全部回复
4635
把暂估的冲销了,按照发票入账就行 查看全部回复
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如果是预收客户的预收帐款,确认客户收入时冲预收账款。如果不是客户的预收款,可以分析一下根据实际情况调整为应付账款 查看全部回复
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借其他应收,dai收入 查看全部回复
4308
建议后期再次采购时跟供应商协商将此部分差额少付或者多付 查看全部回复
3580
购买业务使用的软件的相关报销手续要完整,以个人垫付够买的,可以直接支付给个人的 查看全部回复
3256
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
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最好不要,税务稽查时可能会被认定为不同的东西 查看全部回复
4579
不是必须退回的,如果该发票是费用发票而且你已经入账,那么收到发票后放入凭证作为附件即可 查看全部回复
3360
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
4503
您这边需要先找出不平的原因,然后更正期初的数据哦 查看全部回复
3710
小梦老师
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
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这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
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橘子
借银行存款200000 dai短期借款200000 查看全部回复
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8月23号按预付处理,借预付 dai 银行。9月16日 收到返回公司的款做借 银行 dai其他应付 然后支付出去时借其他应付 dai 银行 查看全部回复
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大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
负数发票已经对正数发票进行红冲了,为啥还要开具负数发票,况且负数后,这个发票已经处理完毕了,地址变更不影响发票作用 查看全部回复
4126
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