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张老师
A产品成本7000+6000=13000大于市场价值12000,a产品发生减值,则材料也发生减值 查看全部回复
3584
微尘
那个是一般是进出口业务涉及的 查看全部回复
9854
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3968
购买的时候 借:管理费用 dai:银行存款 抵减的时候 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
2770
高老师
你参考下 查看全部回复
3569
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6228
计入营业外支出 查看全部回复
4100
揭老师
福利费不用提 按实际发生转入损益 工会经费看你要不要缴纳 需要缴纳就计提 查看全部回复
3608
Annina老师
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3864
计提时 借:税金及附加104.4 dai:应交税费—应交车船税104.4 缴纳时 借:应交税费—应交车船税104.4 dai:银行存款104.4 查看全部回复
5002
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费应-交个人所得税 查看全部回复
3997
大宁老师
对的,一般是都要计提 查看全部回复
4518
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,银行存款 查看全部回复
3808
借:管理费用或销售费用-通行费 dai:现金等 查看全部回复
3263
Karina老师
入账按当天汇率入账 查看全部回复
6433
是的 查看全部回复
3487
正常做帐就好 查看全部回复
3145
冯冯
这是企业开户,银行收费吗? 查看全部回复
2713
筱粒老师
借:银行存款,dai:其他应付款 查看全部回复
3542
如果退的保证金,借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
3679
是什么票据? 查看全部回复
3722
借其他应收款 -保证金 dai银行存款 查看全部回复
3635
xinyue
借:应收票据 dai:应收账款(主营业务收入、应缴税费-应交增值税) 查看全部回复
3275
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3862
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3329
安叔老师
你是购买方么 查看全部回复
4299
如果实际多转的不需要退回,先补提多的部分,然后做发放工资时按照实际支付的做分录 需要退回的话,需挂其他应收款 查看全部回复
3422
需要 查看全部回复
5348
增值税以开票额计算,应该算收付实现制 查看全部回复
49689
会,如果有证据证明该发票为假发票,金额巨大,相关人员都需要承担法律责任 查看全部回复
5019
若鱼老师
借生产成本-自制半成品-桂圆海带八宝粥185781.54 dai原材料149923.2 应付职工薪酬23073.81 制造费用12784.53 查看全部回复
4548
可以抵扣,冲管理费用 借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
3254
3587
是的,等处理时再做账 查看全部回复
3073
完工半成品入库,借原材料-自制半成品-桂圆海带八宝粥 479100 -原材料-自制半成品-养生八宝粥660240 dai生产成本1139340 查看全部回复
5258
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
不可以 查看全部回复
4402
具体业务能描述下吗? 查看全部回复
3013
如果计算错误是以前错的,你有什么风险?如果发现错误,可以报备给领导,领导认可后再调整 查看全部回复
3456
张瑞峰
不交增值税,农产品免交增值税 查看全部回复
6056
你们没有生产过程吧 查看全部回复
4846
21年还可以 22等通知 查看全部回复
3461
您购买的是短期的吗? 查看全部回复
4105
莹老师
融资租赁保证金以后不退给你们了吗 查看全部回复
4191
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4279
不是,固定资产在达到预定可使用状态时,可以暂估入账,次月开始计提折旧,等到金额确定后对固定资产账面价值调整,后期正常计提折旧即可 查看全部回复
3697
视同分红 查看全部回复
3764
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
4501
借税金及附加,dai应交税费,老板个人支付后dai,借应交税费,dai应付账款,等之后打款给老板,借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
3395
如果之前没有计提的话,本月建议计提一下,这样方便统计应付职工薪酬。当然也可以直接计入费用。 查看全部回复
4362
开票的时候确认收入,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费。提款到账时,借银行存款,dai应收账款 查看全部回复
4448
收到时:借应收票据,dai应收账款 贴现时:借银行存款 财务费用,dai应收票据 查看全部回复
3967
借财务费用1200,dai应付利息1200 查看全部回复
6539
增值税税负率:是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。 增值税税负率=本期应纳税额÷本期应税销售额×100% 本期应纳税额=本期销项税额-本期实际抵扣的进项税额 查看全部回复
7169
不考虑所得税吗? 查看全部回复
3177
是你们租机械吗 查看全部回复
3128
Summer
不一样,计提可以计入制造费用,但是结转时,需要将其转入成本的。 查看全部回复
3667
具体业务? 查看全部回复
2556
可以计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
3507
借在建工程,dai银行存款 查看全部回复
3278
一般纳税人月开票10万以内的,免附加税 查看全部回复
3127
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
不一定都要计提,要分情况 查看全部回复
27002
资产减值准则规范的企业非流动资产,减值损失一经确认,不得转回,具体包括以下资产: ??(一)对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资; ??(二)采用成本模式进行后续计量的投资性房地产; ??(三)固定资产; ??(四)生产性生物资产; ??(五)无形资产; ??(六)商誉; ??(七)探明石油天然气矿区权益和井及相关设施。 查看全部回复
3455
一般不允许的, 查看全部回复
5503
夏老师
税金不能税前扣除 查看全部回复
4325
借管理费用 dai应付职工薪酬-福利费(物业+税金) 借应付职工薪酬 dai银行存款(税金部分) 其他应付款(员工代垫物业费) 查看全部回复
4434
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
4217
能详细描述一下吗?比如关于什么的计提 查看全部回复
2562
100*90%-200+150 查看全部回复
7239
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
要看进账单,是什么内容 查看全部回复
3975
钱进公司:借:银行存款 dai:实收资本 钱出公司:借:实收资本 dai:银行存款 查看全部回复
3352
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
你们收到什么管理费,增值税以开票额计算的 查看全部回复
3738
编制什么财务报表 查看全部回复
3900
Amy老师
可以不计提,直接在当月依票入账 查看全部回复
4810
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4653
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4473
你实务裁剪了,会计上不用区分,直接按卖50cm做分录即可 查看全部回复
3690
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
50056
缴纳的是什么税费 查看全部回复
4664
借:待处理财产损益1500 dai:原材料-甲1500 查看全部回复
3253
分部门计提 查看全部回复
借:应收票据305100,dai:主营业务收入270000,应交税费-应交增值税-销项税额35100 查看全部回复
2907
5268
借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
4931
Alice老师
您好,按贵公司对事假的规定扣除相关金额后计提即可,与一般计提并无差别 查看全部回复
3636
冲减到发现的当期 查看全部回复
2973
一般需要有个原始凭证粘贴单,或者报销单后面 查看全部回复
8269
税率都是9%? 查看全部回复
3438
20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4168
缴纳时,借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 查看全部回复
2818
保证金最后需要退还,如果你是承租方,借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3262
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20587
借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
4433
买办公用品置换房屋使用? 查看全部回复
2637
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5553
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4625
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3821
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