登录/注册
哈哈老师
车船税计入到税金及附加里面 查看全部回复
3974
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
Annina老师
检查收入 查看全部回复
3903
venus老师
是正数借方的 查看全部回复
4477
夏老师
可以,查看财税2019年22号文件 查看全部回复
6038
李钢老师
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3797
王苗苗老师
需要缴纳增值税 查看全部回复
3510
andy老师
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4184
如果是费用已经发生,按照权责发生制,应该确认费用。如果是一次支付的是短期的费用,先暂估入账。借:销售费用 dai:钱,发票到了红冲暂估,然后按照发票上的金融入账 查看全部回复
3712
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5475
高老师
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费 缴纳时 借:应交税费 dai:银行存款 查看全部回复
3790
悠悠老师
当月。 查看全部回复
5695
税务师晓雨
开票收入和未开票收入做账都一样 查看全部回复
3832
要么是换票,要么借:管理费用 财务费用 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4575
借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销的时候借:管理费用/制造费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3440
大宁老师
产生的关税计入进口商品的成本中,一般纳税人增值税计入待认证进项税额或进项税额中 查看全部回复
3494
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7090
一般不退,抵减后期交纳税金 查看全部回复
4173
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
3895
企业有利润才需交企业所得税,亏损是不用交的。 企业的利润,是收入一成本(费用)。 你只给收入是计算不出来的。 查看全部回复
5813
如果没有付钱,每个月借:管理费用/制造费用等 dai:其他应付款 支付的时候借:其他应付款, dai:银行存款 查看全部回复
3248
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4641
你说的这些都不缴 查看全部回复
4045
你说的是挂靠吧,具体怎么算,你和挂靠单位沟通一下 查看全部回复
2881
你的账记错了 查看全部回复
4645
不是 查看全部回复
4847
小黑
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4427
工资减掉是什么情况 查看全部回复
3835
这种情况比较少的话,一次是可以的 查看全部回复
4199
小规模目前征收率是1% 查看全部回复
4214
Afei老师
自产农产品免征增值税,养殖业属于农产品类 查看全部回复
5462
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4412
固定资产计提折旧的最低年限如下: (1)房屋、建筑物预计使用年限为20年; (2)火车、轮船、机器、机械和其他生产设备预计使用年限为10年; (3)生产经营用的工具、器具、家具预计使用年限为5年; (4)火车、轮船以外的运输工具预计使用年限为4年; (5)电子设备预计使用年限为3年。 查看全部回复
3891
李伟老师
税法上:个税是发工资的次月申报个税,发工资的当月先代扣 查看全部回复
6199
这个看当地的执行力度了,有的人这样干,税局也没有说什么,一般都是要求先填写了跨区域涉税事项报告的 查看全部回复
4106
计提时: 借:税金及附加 297.03 dai:应交税费-应交城市维护建设税 173.27 应交税费-应交教育费附加 74.26 应交税费-应交地方教育附加 缴纳时: 借:应交税费-应交城市维护建设税 173.27 应交税费-应交教育费附加 74.26 应交税费-应交地方教育附加49.5 dai:银行存款 297.03 查看全部回复
3691
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
你说的是进项抵扣吗?现在发票认证没有时间限制,9月以后你想什么时候抵扣就什么时候抵扣。 查看全部回复
4699
先拿原始单据做记账凭证,然后把所有的记账凭证记账,再结转损益,再记账,再结账 查看全部回复
2849
购买时: 借:交易性金融资产 dai:银行存款 赎回时: 借:银行存款 dai:投资收益 (亏损在借方) dai:交易性金融资产 查看全部回复
4369
如果是支付宝测试费,借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
2893
最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
4378
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
4677
可以先按照图片提示操作,看是否已经有3号转凭证,如果有,你再换个凭证号试一下,如果没有,还不能继续操作下去的话,建议你咨询软件专业客服。 查看全部回复
11151
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3823
借:管理费用——房租 dai:银行存款 查看全部回复
3003
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4991
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3386
借财务费用,dai应付利息 查看全部回复
3794
《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息,免征增值税。 查看全部回复
3393
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3432
参照上面的分录写 查看全部回复
3892
你要么记到管理费用,但是不能税前扣除 查看全部回复
4528
更正申报 查看全部回复
4593
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
预交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策。按照上述数据计提 查看全部回复
3623
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
4177
请把你的申报内容截图 查看全部回复
3701
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5832
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3917
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4617
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
借:管理费用/销售费用/生产成本等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 不管是计提和不计提,分录都是一样 查看全部回复
3428
借:税金及附加 dai:应交税费-消费税 应交税费-城建税 借:应交税费-消费税 应交税费-城建税 营业外支出-滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3762
陈米老师
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3636
你说的是没有办理税务登记的情况吧?实际操作中,税局执行的时候,一般都是按次去计算的 查看全部回复
3976
农业生产者销售的自产农产品免征增值税。农业生产者销售的自产农业产品,是指直接从事植物的种植、收割和动物的饲养、捕捞的单位和个人销售的注释所列的自产农业产品;具体范围见财税字〔1995〕52号文件附件《农业产品征税范围注释》。 查看全部回复
5616
一般是相等的 查看全部回复
4738
工人工资 查看全部回复
5011
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
可以 查看全部回复
4067
电子设备,折旧年限3年 查看全部回复
3436
Alice老师
根据计提工资。实际发放工资是已经扣除了社保公积金个人部分以及个税后的金额。 查看全部回复
3599
潇洒老师
盈余公积是根据利润表未分配利润来计提的,盈余公积是在资产负债表里 查看全部回复
10462
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3938
支付的时候借:预付账款 dai:银行存款 分摊借:制造费用 dai:预付账款 借:管理费用/生产成本/合同履约成本等 dai:应付职工薪酬-福利 借:应付职工薪酬-福利 dai预付账款 查看全部回复
4277
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4108
这个说的是你们有留抵税额,是否需要退税 查看全部回复
3490
如果是租赁收入,收到租金的时候借:银行存款 dai:预收账款 先开票的需要确认销项。确认收入时,借:预收账款 dai:主营业务收入(前面确认增值税,现在就不确认了,前面没有开票,现在需要确认增值税) 查看全部回复
3717
社保费用已经产生但是没有支付,所以需要提取一下 查看全部回复
3087
系统没有错, 是你错了 查看全部回复
5511
你怎么确认是无票收入的? 查看全部回复
4400
如果你开的都是普票,不超过45万全部免征,不考虑减免2% 查看全部回复
3753
申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
4291
给你们同事的时候借:其他应收款 dai:银行存款 钱流向公司的时候借:其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
4073
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
建议公对公转账 查看全部回复
3644
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
3031
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 借:管理费用 负数 查看全部回复
3083
查看全部回复
3387
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4097
你们购买的商铺如果是用来投资的话,是需要计入投资性房地产,如果是自用,则计入固定资产,契税是计入相关资产成本的,房产税是计入税金及附加的,借:固定资产/投资性房地产 dai:应交税费-应交契税或银行存款。借:税金及附加-房产税,dai:应交税费-房产税 查看全部回复
4014
一般没有,你这个分录是把最后的税款放到了应交税费~转出未交增值税中嘛? 查看全部回复
3499
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4776
你好,是现金是负数? 查看全部回复
4686
用于员工吃,还是客户吃 查看全部回复
4464
计入固定资产就需要折旧 查看全部回复
4382
同学你们给客户开的发票 查看全部回复
5398
是的 查看全部回复
3458
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3966
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载