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税务师晓雨
借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
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没有 查看全部回复
3151
Afei老师
您是小规模纳税人吗?小规模纳税人季度销售额不超过45万元免征增值税的 查看全部回复
4060
venus老师
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
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6月份结息,收到银行存款你们不记录,银行存款日记账怎么能对的上 查看全部回复
3161
需要报税 查看全部回复
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Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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同学以实际印花税计提 查看全部回复
2987
你好的同学29000/1.03*0.03 查看全部回复
4364
悠悠老师
进入电子税务局。找到申报的申报表,按实际数据填写申报表,即可。有些个人经营所得同在电子税务局申报。有些先要下载(如申报工资个税一样)。 查看全部回复
5205
收承兑,借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
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你们思路都是错的,计提工资的时候按照税前工资计提,发放工资的时候借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-代扣个税 银行存款(按照扣除个税后的工资发) 查看全部回复
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开专票要交增值税 查看全部回复
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损益类科目每期结转无余额,资产负债、所有者权益类都可能有余额,你根据这些余额(上年的期末数)作为今年的期初数登记就好’ 查看全部回复
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公司给员工租房是的 查看全部回复
3506
潇洒老师
做工资时,加一栏绩效工资,再汇总 查看全部回复
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扣除绩效不做分录,直接按照扣除绩效后的工资计提 查看全部回复
2918
如果你是按照23000计提。按照23000申报个税,实际发20000. 次月计提的时候按照实际工资减3000计提,实际工资减3000申报个税,其他不再调整 查看全部回复
3985
你是费用多计提了,还是应付职工薪酬这个科目多写了? 查看全部回复
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理解有偏差。看合同怎么写的。 一般是先开票按开票来交纳增值税的 ;如果是收款 服务还没完成的不做收入缴纳增值税。 服务业务完成后再做收入缴纳增值税的。是否收到款项不是确认增值税的依据。 查看全部回复
3366
高老师
你好,奖金计入应付职工薪酬。计提时 借:销售费用/管理费用等-奖金 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款/现金 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3252
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3790
你好,你说的是按照你错误的思路去调整吗? 查看全部回复
2953
你好,付款一次退款一次,是吗? 查看全部回复
3436
当月缴纳当月的五险一金的话就是当月计提当月缴纳 查看全部回复
3498
可以附,计提的计算过程 查看全部回复
3569
可以补提,影响当期损益,前边折旧计提的少的话有可能有企业所得税,一直亏损的没什么影响 查看全部回复
5813
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4698
借:销售费用 dai:钱 查看全部回复
3141
借:银行存款1478.76dai其他应收款1478.76 查看全部回复
3477
你要么是反结账反记账到上个月,删除了,然后再记到这个月 查看全部回复
3789
可以通过反结账,反记账调整 查看全部回复
3822
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4137
不可以 查看全部回复
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4967
要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3557
你好,应发工资总额 查看全部回复
4232
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4732
开专票不管你开多少都不免增值税 查看全部回复
4125
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3143
小规模还是一般纳税人? 你们有没有免税业务? 你们是什么行业? 开的都是都是税率的发票? 开的专票还是普票? 有没有红冲发票? 有没有未开票收入? 查看全部回复
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如果是记错账了,红冲固定资产及折旧,然后记到无形资产,补记摊销 查看全部回复
3335
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3416
夏老师
交增值税 查看全部回复
4027
王苗苗老师
支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
3339
5657
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
. 收到退税款 借:银行存款 dai:应交税费--应交所得税 2. 结转 借:应交税费--应交所得税 dai:所得税费用 查看全部回复
2630
大宁老师
你好,请问题目呢? 查看全部回复
3241
没有听过这种说法 查看全部回复
4856
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
3457
你好,政府只能开行政事业性统一收费票据,和付款凭证一起做为你入帐的原始凭证,借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
5755
你好,一种是全部红冲,按正确的重新计提;另一种是只红冲多计提部分 查看全部回复
3224
参照这个写就好了 查看全部回复
3031
你好,先把上个月错误的分录红冲,借:其他应付款A dai:其他应付款B 金额用负数表示;再写正确的 借:其他应付款-B dai:其他应付款-A 查看全部回复
3110
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4595
让法人直接存对公,然后借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
4315
你好,你们代垫保险公司的修车款,现在款项到了是吧 查看全部回复
2596
你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
3178
你把减免明细表填写一下就好了 查看全部回复
6055
按照12000全额计入相关的成本费用就可以 查看全部回复
5213
一般可以做两份工资表,一份是计提工资表附在计提分录后面,一份是实发工资表附在发放分录后面 查看全部回复
5468
2021年按季度申报的小规模纳税人吗? 查看全部回复
2935
种植的时候记到消耗性生物资产,种植产生的费用记到农业生产成本,然后结转到消耗性生物资产。采摘茶叶借:原材料 dai:消耗性生物资产 查看全部回复
4393
不适用 查看全部回复
3471
如果是9月做的税务登记,那么10月再申报增值税 查看全部回复
3871
你开红字发票应该红冲你上个的收入、 查看全部回复
3787
一般情况下,十月征期小规模纳税人和一般纳税人都要申报增值税的 查看全部回复
3555
应交增值税=销项-进项,增值税负数增长,可能是成本增加、进项增加,也可能是购进了存货或者资产导致进项增加,也可能是售价降低导致销项减少等,根据实际情况填写就好了 查看全部回复
4372
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4116
这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
3292
没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
5404
同学你的问题是什么 查看全部回复
3679
如果你们是委托加工业务,按照这个处理就好了 查看全部回复
3351
andy老师
如果你们是按期申报的,可以计提。一般为了准确核算,不管计提和不计提都按照下面的处理:借:税金及附加 dai:应交税费-印花税 借:应交税费-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
4340
甜甜老师
那就只能先在其他应付款科目挂帐,等您单位实际偿还原股东时再做第三比分录 查看全部回复
4042
借实收资本一原股东。 dai其他应付款一原股东 借银行存款, dai实收资本一新股东 借短期借款 dai银行存款 查看全部回复
3710
借:管理费用一租金 借:管理费用一水电费 货:银行存款(库存现金) 查看全部回复
5231
李伟老师
那这个就看你们的业务怎么设计了,如果你们是收供应商的佣金的,那么你们账上不记货物,单独做个表格,记录他们销售了多少,然后计算佣金就好 查看全部回复
3636
看看是否开具错误,如果发票开具正确,是否是真发票,如果没有显示,那就再等等 查看全部回复
4431
这个不算的 查看全部回复
3861
9月借:银行存款 dai:其他应付款一某公司 10月借:其他应付款一某公司 dai:银行存款 查看全部回复
5645
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4237
增值税补充申报表:在电子税务局—我要办税一申报更正,按要求查找申报表种类/申报日期,找到对应的报表右边有:更正申报 财务报表:在我要申报一按期应申报,在申报月份的时间内,找到你要重新报报表的月份,重新做财务报表復盖即可。 查看全部回复
4712
同学按照应发工资 查看全部回复
3702
你好,对的 查看全部回复
4538
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
4565
借:银行存款(或应收帐款) ? ? ? dai:其他业务收入(或主营业务收入,看你公司经营情况) ? ? ? ? ? ? ? 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4124
你点击增值税申报表,看能不能申报了。不能申报说明已经申报成功了 查看全部回复
7724
你好,这个没有专门文件规定的哦 查看全部回复
3176
你理解有偏差。原材料入库。进项可不认证先。可以实现你想交增值税的愿望。 查看全部回复
3379
同学,红字冲销你之前做计提的分录就行 查看全部回复
3676
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4805
同学以销售部门为例 计提 借:销售费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 借应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-个人社保 应交税费-代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3413
借:税费及附加 dai:应交税费 查看全部回复
3882
你好,建议结转 查看全部回复
3830
如果有退库或者其他引起商品退回的情况,可以红冲的 例如销售商品退货 借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4140
金额不大的,当期补计提也可以 查看全部回复
3054
小黑
借销项20000dai进项5000应交税费-未交增值税 15000 缴纳借未交增值税15000dai其他收益(加计抵减金额)dai钱 查看全部回复
4469
不管对方是个人还是单位,无论是否需要开票,产生了增值税义务,就需要申报增值税。这个就与对方商量一下谁来承担税的问题 查看全部回复
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