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Annina老师
转营业外收入 查看全部回复
3648
高老师
你好,1-7 查看全部回复
3537
大宁老师
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4270
夏老师
借现金dai银行存款。 查看全部回复
3920
是的 查看全部回复
3404
潇洒老师
借:业务宣传费 6688 广告费:3000 dai:银行存款 查看全部回复
6752
当月是一样的 查看全部回复
13050
买来干什么用的呢? 查看全部回复
4117
企业收到退还的个税手续费时: 借:银行存款 dai:其他收益 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4579
不是必须要当日填写,填写分录日期和岀库单一致,将来和库房对帐方便 查看全部回复
4339
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5022
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5349
你好,应发工资是3000-100=2900,2900扣除个人应承担社保部分及个人所得税后是实发工资 查看全部回复
5024
发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过未开票发票栏负数申报。 查看全部回复
5217
andy老师
不是 查看全部回复
3819
你好,作为备用金 查看全部回复
3808
做计提相同的分录,用红数。冲掉。多提的部分。 查看全部回复
4003
代开发票和你取得的发票一样,按照业务内容做分录 查看全部回复
3873
可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
3431
你好,房租一般计入费用,如果金额大且不是一月的,可以分期摊销。固定资产需要计提折旧 查看全部回复
4284
你可以直接在电子税务局代开就可以,根据上面的要求提交资料就好 查看全部回复
4755
增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
6396
不用了 查看全部回复
4208
你好,根据业务量多少,可以按周或旬,按固定期间方便核对 查看全部回复
4432
可以全额抵减增值税 查看全部回复
5358
取消审核 查看全部回复
4402
你好,增值税税负率=当期应缴纳的增值税/当期应税销售收入,收入是不含税的收入 查看全部回复
7195
会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
3812
你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
5770
你好,此发票上的物品是为了销售还是自己使用? 查看全部回复
3891
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5757
和开票的分录一样 查看全部回复
3273
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13741
你好,计提的应付职工薪酬一般指应发数,包含应扣除的个税及应该员工个人承担的社保部分 查看全部回复
3965
你好,如果是自己单位使用可以根据价值计入固定资产、低值易耗品或费用 借:固定资产/低值易耗品/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)(专票一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 如果是为了销售计入存货 借:库存商品 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
18714
看凭证没问题 查看全部回复
3497
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10685
小规模纳税人申报可选择引导式申报,根据提示做。 查看全部回复
4121
悠悠老师
不是必须。有就填。现在申报表很多系统都自动生成了。 查看全部回复
5845
错误不少。例如一月份。1)缴纳社保。这部分资金包括公司承担和个人承担的部分。借:应付职工薪酬一社保(公司承担部分)借:其他应付款一社保(个人承担部分)dai:银行存款 查看全部回复
4326
含税 查看全部回复
13556
具体业务是什么? 查看全部回复
4008
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3668
如果是一个公司,账上不做处理,仓库单独登记一下就好 查看全部回复
3942
1200 查看全部回复
3853
缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2690
不需要 查看全部回复
3332
3729
可以不做会计分录 查看全部回复
9953
如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
5422
要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
4358
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3981
是的,可以计提 查看全部回复
4388
如果金额很小直接记到现在就可以,如果金额很大,适用的企业会计准则的话,通过以前年度损益调整,同时更正税务报表,做专项申请退税 查看全部回复
3839
开票收入怎么会大于帐上收入,说一下 查看全部回复
4307
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4950
税务师晓雨
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
会计做账需要知道具体业务是什么,不知道业务无法判断 查看全部回复
4241
能否具体的描述一下呢 查看全部回复
3892
可以 查看全部回复
5517
3034
进口增值税和进口关税会计分录如下: 借:库存商品或原材料(采购价+关税等) 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3109
相当于先借支 后期用发票入账 查看全部回复
4226
你们是小规模纳税人还是一般纳税人 针对不同的税在计提的时候是有所不同的 查看全部回复
4331
因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
4612
这样结转的目的,是为了更清晰的知道全年累计盈利多少或者全年累计亏损多少。 查看全部回复
4164
王苗苗老师
看税局给你核定的有哪些税种就申报哪些税种,如果有的税种未核定,但是发生相关税种的纳税义务,应该核定相关信息进行申报 查看全部回复
3731
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4586
进营业外收入 查看全部回复
4734
你是什么行业?小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3674
小黑
不用交 查看全部回复
4025
小企业会计准则,可以,会计企业准则小金额也可以,金额大了就用以前年度损益调整科目 查看全部回复
5207
按季纳税的小规模纳税人以包括销售货物、劳务、服务、无形资产在内的应税行为合并计算销售额,判断是否达到45万元免税标准,其中包括开具增值税专用发票的销售额、开具增值税普通发票的销售额以及未开具发票的销售额。 查看全部回复
4871
如果是员工承担了公司的社保部分,应该冲减计提的申报费用 查看全部回复
4874
分录不一样。建设方,是房地产企业就在开发成本。其他企业在在建工程。 查看全部回复
3543
点儿老师
总账先记账,再去固定资产结账 查看全部回复
3809
总账没有记账的话,固定资产会提示不平衡的 查看全部回复
4013
一般开票都是开建筑服务*工程服务,不开工程款 查看全部回复
9424
如果你的这些煤炭在去年已经全部使用或者销售,你直接记到了其他业务成本,则不需要再调账 查看全部回复
4198
如果使用的是工会会计制度,没有本年利润的科目 查看全部回复
6367
退税的原因是什么?不同情况,分录也不一样的,请具体描述一下 查看全部回复
4342
借管理费用-办公费 查看全部回复
3188
是的,账上也需要做虚拟库 查看全部回复
3698
开票的时候借应收账款dai主营业务收入dai应交税费。收到谁的利息。就借银行存款dai应收账款。 查看全部回复
4568
百分之七 查看全部回复
9698
建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
7568
李伟老师
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
4908
如果是会费收入,借:银行存款/库存现金 dai:会费收入 如果是工会返款,借:银行存款 dai:拨缴经费收入 查看全部回复
3299
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
这就是很简单的算术题:例如,你公司的利润是10万,房租是5万,股东缴纳房租的时候没有记账,所以你计算利润的时候,多算了5万的利润。实际利润应该是10万-5万=5万。这个钱算是借股东的,实际账上的数据是利润5万,欠股东5万 查看全部回复
该销售是指开票收入+未开票收入的不含税销售额 查看全部回复
可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
4189
你好,替甲方垫付的税费,当时做帐了 没有? 查看全部回复
3744
企业拨交工会经费的工资总额,按照中方职工本人实际得到的计时工资、计件工资、奖金和津贴等计算。具 查看全部回复
4314
2% 查看全部回复
3498
你好,固定资产提足折旧后仍继续使用的,不再计提折旧。 查看全部回复
8594
你好,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3877
没有时间给你核对,教你一个方法,你自己去查把 查看全部回复
5273
根据财务报表数据填 查看全部回复
5050
借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
5788
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