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李伟老师
同学,你好,目前没有老师抢答,需要帮您协调老师吗? 查看全部回复
1829
易老师
是开错了吗还是怎么回事 查看全部回复
2065
patience
在职职工人数在30人(含)以下的企业,继续免征残疾人就业保障金。 三、本公告执行期限自2023年1月1日起至2027年12月31日。对符合本公告规定减免条件但缴费人已缴费的,可按规定办理退费。 查看全部回复
1843
安叔老师
有该营业范围么 查看全部回复
2086
王苗苗老师
月销售额小于10万附加税减免 查看全部回复
3050
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2488
tammy老师
是的 查看全部回复
1193
杨老师
一般计税方式开票,进项税可以抵扣 查看全部回复
1444
哈哈老师
是的,没错的,都是这么做账的 查看全部回复
1735
是纯购进然后直接售出么 查看全部回复
1718
一般纳税人提供劳务派遣服务,可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用简易计税方法计税,但一经选择,36个月内不得变更。 查看全部回复
1154
可以去二手车交易市场开具二手车销售发票 查看全部回复
2095
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 1.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 2.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 3.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 如果是自产的,是以水泥为原料生产的水泥混凝土,是可以按照简易办法依照3%征收率征收,可以开具3%的专票 查看全部回复
1371
借 销售费用-广宣费 应交税费-应交增值税进项 dai 应付账款 31470,借 应付账款 31470 财务费用-现金折扣 -470 dai 银行存款31000 查看全部回复
1476
只要符合收入确认条件,就没有风险 查看全部回复
1494
可以 查看全部回复
1726
看账面应交税费-应交增值税(销项税)的金额 查看全部回复
2749
小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
2016
是简易计税还是一般计税 查看全部回复
2039
wam
二手车市场销售自己收购的二手车赚取差价对于二手车市场来说是存货。 二手车市场代开二手车发票,此情况是经纪代理业务,就收取的手续费确认收入。 查看全部回复
1465
小规模和一般纳税人税务上最大的区别就是增值税的申报 查看全部回复
1522
现在没有一般纳税人转为小规模的相关政策,不可以 查看全部回复
2162
后期会还款给供应商么 查看全部回复
1592
不需要 查看全部回复
1222
税务师晓雨
销售的话是按照货物13%,维修的话是按照现代服务6% 查看全部回复
2670
首先你们是收到发票还是开出发票? 查看全部回复
1488
小规模可以开具专票的 查看全部回复
1616
小规模现在可以开具普票也可以开具专票 查看全部回复
1551
是你们付吧 查看全部回复
1389
企业清算之后剩余的利润才可以按照股东持股比例结算, 查看全部回复
933
燕子老师
要在满足收入确认条件时做未开票收入,申报增值税 查看全部回复
1573
要交纳多少税费不能仅以营业收入为准,还需要考虑进项等因素 查看全部回复
andy老师
你好 查看全部回复
1241
从小规模变为一般纳税人了 , 税率从1%变成6% ,之前签的合同是含税价10100 ,合同不重新签订么 查看全部回复
2522
增值税=销项-进项-上期留底 查看全部回复
1723
具体哪方面的账务处理 查看全部回复
1485
需要自行判断在不在农产品范围内 查看全部回复
2284
可以根据清单开具发票 查看全部回复
1606
不需要,其他资料留存就好 查看全部回复
2229
乙方向甲方提供代收款服务,向甲方收取的服务费,发票开具*其他现代服务*代收款服务 查看全部回复
如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 查看全部回复
1310
可以的,子公司是有独立的法人资格,是一个独立的公司。 查看全部回复
1898
Lucky
无票收入就是没开发票的收入,比如个人买东西没要发票,但是业务真实存在就形成了无票收入 查看全部回复
1372
销售货物是商品的所有权转移时确认收入 查看全部回复
1423
谭老师
对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看全部回复
4036
就不会有发票了的话,借:库存商品 dai:银行存款 正常做账。但是这部分库存商品销售后结转的成本因为没有发票所以不能所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要做纳税调整 查看全部回复
1508
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
2974
开票内容是什么 查看全部回复
2151
具体什么内容的发票 查看全部回复
可以先不认证,也可以认证留抵,都行哈 查看全部回复
2245
无票收入是2200000是含税总金额么 查看全部回复
1712
把原来的库存商品分录红冲掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1343
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1893
之前的购进有抵扣进项税吗? 查看全部回复
2335
不行,这个季度红冲是在本季度申报表中体现,也不影响1季度的数据 查看全部回复
1989
住宿费用途是什么 查看全部回复
2117
看具体的发票种类和业务 查看全部回复
1729
销售方而言普票和专票是一样的 查看全部回复
2195
收到商品做的库存商品,dai方做的暂估吗? 查看全部回复
1924
原则上是不可以用的 查看全部回复
1691
Annina老师
这个月申报的时候做进转出 查看全部回复
2225
对于自己而言都是一样的,对应客户来说,如果对方是一般纳税人一般开具专用发票,如果是小规模纳税人一般开具普通发票 查看全部回复
1556
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2359
比如说分3期回款 查看全部回复
1382
增值税目前除出口退税,没有其他的退税政策 查看全部回复
1958
1.一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。以清包工方式提供建筑服务,是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。 2.一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。甲供工程,是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。 3.一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 查看全部回复
2394
附表一截图方便发一下么 查看全部回复
1935
一般计税是9% 查看全部回复
1864
申报的时候无票收入那填负数,开票收入那填正数 查看全部回复
2521
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
1793
垃圾处理处理后所有物是怎么处理的 查看全部回复
2454
1 你好 查看全部回复
2354
清包或者甲供材可以简易计税,开3% 查看全部回复
股东和法人给别的公司提供居间服务,是以公司的名义开的发票么 查看全部回复
2264
西贝老师
同学你好,不是简易计税,或者福利性质等情况进项是可以正常抵扣的 查看全部回复
2111
小米
需要的 查看全部回复
2278
资产负债表,利润表?其他申报数据 查看全部回复
1243
甘老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1708
建筑服务么,可以 查看全部回复
2061
看对方提供的什么服务 查看全部回复
2232
是取得成本发票么 查看全部回复
1912
分包服务?具体的业务实质是什么 查看全部回复
3474
意思是款是9月已经全部收了 查看全部回复
2090
上月是入账无票收入了,这个月补开了发票,是么 查看全部回复
1643
收到 查看全部回复
1048
目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2418
最大的区别就是增值税的不同 查看全部回复
1891
一般纳税人提供建筑服务一般计税是9%,简易计税是3% 查看全部回复
2296
公司主要是提供服务的,跟收入相关的支出可以直接计入主营业务成本 查看全部回复
1564
这个是免税的,可以开免税发票 查看全部回复
2877
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2120
P1/1.13=P2/1.03 查看全部回复
2097
不可以 查看全部回复
1937
13% 查看全部回复
2732
云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1376
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2327
金额是什么期末余额么 查看全部回复
1738
无票收入要申报增值税吗,如果增值税纳税义务已经发生了,需要申报 查看全部回复
1209
因为进项税可减少应交的增值税 查看全部回复
2131
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