登录/注册
杨老师
你做无票收入的时候,做的是正常的收入科目还是有单独的主营业务收入-无票收入? 查看全部回复
1041
patience
要的,无票收入要核算增值税的 查看全部回复
2780
哈哈老师
可以先做无票收入,等开票以后再冲销无票收入 查看全部回复
1752
李伟老师
是的!较大的无票收入就是一个风险 查看全部回复
2341
之前是小规模时漏记了一笔无票收入19800,当时没开发票,现在是要开票了么 查看全部回复
1859
谭老师
在开发票那申报开票收入,在未开发票负数上月申报数据 查看全部回复
4448
高老师
如果是房租发票收入,怎么是无票收入呢 查看全部回复
2383
安叔老师
可以更正申报增值税或者在当期申报 查看全部回复
1680
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
4911
秦枫老师
1、资产用于日常 借:管理费用-办公费 dai:银行存款 2、用于职工福利 借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 应交税费 -销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 增值税视同销售 所得税视同销售计入收入啊 需要申报增值税申报表 无票收入 查看全部回复
3090
许老师
增值税申报的时候在未开票收入那里填写负数 查看全部回复
2414
你是真实有收入,只是没有开票是吧? 查看全部回复
4605
Harry老师
您好,确实有已经入账的收入,下一期需要开票的,可以先冲销入账时的记账凭证,再开具发票重新做收入。同时,在开票当期,在报税系统内做适当调整,怎么调整要咨询下当地税务机关,即:冲减无票收入,增加开票收入。 查看全部回复
17958
venus老师
同学你退回来的税是原来的分录红冲 查看全部回复
2749
刘老师
红字做分录冲回 查看全部回复
4315
夏老师
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4216
悠悠老师
在电子税务局。找到已申报的申报表。右边有个更正申报。 查看全部回复
5117
andy老师
对方为什么不要发票 查看全部回复
3908
税务师晓雨
这个月不能做无票收入,那就收到款做:借:银行存款,dai:预收账款,附银行回单,然后下月做无票收入,:借:预收账款,dai:主营业务收入,应交税费,附出货清单 查看全部回复
7299
13% 查看全部回复
770
李可可
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
351
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
理论上是可退的 查看全部回复
979
孙老师
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
696
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1221
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
774
您好 查看全部回复
662
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
714
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1459
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1242
一般纳税人可以开具增值税专用发票,也可以取得用于经营专用发票用于抵扣增值税,自然人和个人可以由税务机关代开增值税普通发票 查看全部回复
1088
小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
614
王苗苗老师
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
1053
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
你好,一般是6个点 查看全部回复
1359
记到管理费用-办公费 查看全部回复
1000
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
478
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1219
云峰老师
你好同学,这个一般地区都可以。 如果当地税务要求开,可以开普票 查看全部回复
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1177
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1395
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1176
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1303
tammy老师
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1111
一般纳税人开普票需要交税么,如果不是开具免税发票的话,是需要核算增值税的 查看全部回复
2928
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
640
西贝老师
同学你好,可以哦 查看全部回复
1106
我们是一般纳税人,取得专票比较好,如果公司销项税额比较多,缺进项税额的话,小规模给公司开具3个点的专票比较好 查看全部回复
801
如果建筑垃圾,其他建筑服务, 查看全部回复
1071
增值税和附加税(城市维护建设税,教育费附加,地方教育费附加)工会经费,水利建设基金,印花税(依据实际发生)个人所得税 查看全部回复
930
填制记账凭证、登记现金日记账和银行存款日记账、登记明细分类账、编制科目汇总表、登记总账、编制资产负债表和利润表等环节。月末需要注意提取折旧、税金及附加、结转增值税等 查看全部回复
1406
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1423
这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1267
因为未开票收入栏次填了负数,比对不通过 查看全部回复
1235
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
985
同学你好,转入私户的钱你们转入公户了吗? 查看全部回复
1379
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
613
如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
894
燕子老师
500000/(1+13%)*13%=57522.12 查看全部回复
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1246
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1130
第一季度无票收入1万,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税。第二季度客户要求开发票时,如果税率不变,金额不变,dai 主营业务收入-未开票收入 负数 dai 主营业务收入-开票收入 查看全部回复
887
颜老师
23年的报表不能说改就改了 查看全部回复
1356
是的,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
1385
款项都没收回来么 查看全部回复
1352
方便发一下截图么 查看全部回复
1691
一般3年内不得变更,不过不同区域可能不同可以咨询当地税务机关 查看全部回复
1315
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1344
收入连续12个月超过了500万,就会强制转为一般纳税人。 查看全部回复
1436
一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
1550
是购进后直接出售么 查看全部回复
1139
你是采购方 查看全部回复
1099
一般都是小规模企业的 查看全部回复
759
易老师
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1581
根据《国家税务总局关于营业税改征增值税试点期间有关增值税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第90号)第二条规定,纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策,如果放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税,并可以开具增值税专用发票。 查看全部回复
1517
您好,税法上可以选择一次性税前扣除 查看全部回复
1281
真实的就没问题。 查看全部回复
1037
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1060
原来的会计做的库存是虚入库的? 查看全部回复
1228
可以的 查看全部回复
993
不需要备案了,现在 查看全部回复
897
同学你好,用不含税价*(1+10%),算出含税价,然后用含税价开具13%发票即可 查看全部回复
911
你好同学 你查一下您是否认定通过 查看全部回复
1970
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1485
小数尾差可以自行调整 查看全部回复
1566
一般纳税人工厂企业想改为贸易公司,帐上哪些数据要调整,账上的数据一般不需要调整的,制造业和贸易公司的账务处理有点不同。前期的数据不用调整的。 查看全部回复
1175
小规模纳税人连续滚动12个月销售收入超过500万强制转一般纳税人的 查看全部回复
1604
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1342
新能源充电桩充电,提供充电服务是需要收费的,一般很少开具发票,所以收取的收入属于无票收入 查看全部回复
1963
是对内销售还是出口 查看全部回复
1188
6%或者备案差额征收5% 查看全部回复
1719
借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
1017
你好,小规模纳税人未开票收入填写申报表需要根据企业的收入来确认对应的栏次,如果企业的收入超过了起征点,则填入申报表第一行,应征增值税不含税销售额(3%征收率),如果没有达到起征点,则填入第9行。免税销售额和第10行小微企业免税销售额。 查看全部回复
1721
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5202
同学你好,你是适用小企业会计准则的话就可以正常冲预收,确认收入 查看全部回复
1032
杨英芝老师
印花税的计税基数一直都是合同金额 查看全部回复
1697
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1298
是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
1304
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载