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李伟老师
填写“报关信息“:海关注册企业需要填报。 查看全部回复
893
孙老师
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
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李可可
凭证上做的是应交税费-进项税额 查看全部回复
855
王苗苗老师
利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
837
云峰老师
你好同学,这个一般地区都可以。 如果当地税务要求开,可以开普票 查看全部回复
1165
你好 查看全部回复
1175
安叔老师
对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
846
夏东
因为货物实际没有出口到国外,通常都只能视作内销。 查看全部回复
762
颜老师
23年的报表不能说改就改了 查看全部回复
1374
燕子老师
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
980
曹老师CPA
是的,出口退税 查看全部回复
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调整外币因汇率的变动对账面的影响 查看全部回复
1094
杨老师.
差额转汇兑损益就可以 查看全部回复
932
税务师晓雨
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1117
andy老师
但是这个商品不应该退税,意思是退税率是0么 查看全部回复
876
相关费用的进项税如何抵扣,你是指哪些费用,办公费还是运输费 查看全部回复
1166
哪里的企业 查看全部回复
958
外贸进出口增值税的申报操作流程直接在电子税务局-我要办税申报操作 查看全部回复
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本年应交增值税=(销项税额+出口退税+进项税额转出数)—(进项税额+减免税款+出口抵减内销产品应纳税额)。 查看全部回复
1727
1.当期应纳税额的计算 当期应纳税额=当期销项税额-(当期进项税额-当期不得免征和抵扣税额) 当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 当期不得免征和抵扣税额抵减额=当期免税购进原材料价格×(出口货物适用税率-出口货物退税率) 2.当期免抵退税额的计算 当期免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×出口货物退税率-当期免抵退税额抵减额 当期免抵退税额抵减额=当期免税购进原材料价格×出口货物退税率 3.当期应退税额和免抵税额的计算 (1)当期期末留抵税额≤当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额 (2)当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0 当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中“期末留抵税额”。 查看全部回复
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你们农产品加工的产品是免税的吗? 查看全部回复
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生产企业出口非自产货物,纳税人先要判断该货物是否符合视同自产货物。符合,按视同自产货物申报办理出口退(免)税;不符合,则不能申报办理。 查看全部回复
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出口退税的四个条件 1. 必须是属于增值税、消费税征税范围的货物; 2. 必须是报关离境的货物; 3. 必须是在财务上作销售处理的货物; 4. 必须是出口收汇并已核销的货物。 查看全部回复
1332
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
1685
第 18 栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”:反映按照免、抵、退税办法的规定,由于征税税率与退税税率存在税 率差,在本期应转出的进项税额。 查看全部回复
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一般情况下去年的出口退税的申报是截止到今年的4月份,最晚在3月份尽快开出来 查看全部回复
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你好同学,需要退税的,勾选退税 查看全部回复
2523
杨老师
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
1928
那只能退9个点 查看全部回复
4553
出口退税一般是在次月申报吗,比如我3月申报2月的出口里面还掺着1月的可以吗 答:可以的 查看全部回复
1966
隋文老师
这个错的debit note 对方有没有收到了 查看全部回复
1498
你好,要开发票的,开增值税普通发票。不过国外客户不需要发票,所以开完发票后自己留档做账就行,不用给客户 查看全部回复
1766
patience
这个不影响的 查看全部回复
2548
转出一定要在申报出口退税当月做转出,就是那个月申报退税那个月转出 查看全部回复
1520
登录中国国际贸易单一窗口 查看全部回复
1948
可以 查看全部回复
2800
你们之前时间间隔的久吗? 查看全部回复
1544
企业进口货物时,需要确认进口货物的价值,等商品入库时计入库存商品 查看全部回复
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是支付的费用吗 查看全部回复
1688
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
2152
有签订合同吧 查看全部回复
1116
若企业不涉及出口退税业务,可以不用安装税盘,点击“取消”即可退出安装。客户端控件安装的时候需要选择并添加税盘,主要看企业用什么盘去报税。 查看全部回复
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进口产品关税和增值税缴纳在进口环节的税项在货物向海关报关的时候,海关会出具纳税税单,由进口人向国库交纳了进口税项之后,货物才能够放行。进口人是谁,谁缴纳进口增值税专用缴款书开给谁 查看全部回复
3282
可以开,根据实际业务开票 查看全部回复
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中文的也行 查看全部回复
2190
按照你们税务机关的要求处理,要么是签订协议的报关行,要么是合作证明。 查看全部回复
2444
你好同学 付款方与收货方不一致对出口报关可能没有影响。您主要需要关注的是,这样的差异是否会影响到客户的提货流程。如果客户的提货过程不受影响,那么不一致的情况通常不会有大问题。 然而,为了保持各方面的单证一致,避免后续可能出现的问题,建议您在出口申报中,包括装箱单、发票、订舱委托书以及将签发的提单、开出的增值税发票等,应保持与收货方和付款方的一致性。 如果您有疑虑,或者在实际操作中遇到任何问题,建议及时咨询专业的货代或相关出口贸易服务机构寻求帮助和准确信息。 查看全部回复
2806
外贸企业2种都可退 查看全部回复
3113
一般贸易方式下免抵退税的计算 (一)当期应纳税额的计算: 当期应纳税额=销项税额-实际抵扣税额(应抵扣税额合计与销项税额取小)应抵扣税额合计=进项税额+上期留抵税额-进项税额转出-免、抵、退应退税额+按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 当期不得免征和抵扣税额=当期退税申报单证齐全出口货物离岸价FOB×汇率×(出口货物适用税率-出口货物退税率) (二)当期期末留抵税额的计算: 当期期末留抵税额=应抵扣税额合计-实际抵扣税额 (三)当期免抵退税额的计算: 当期免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×出口货物退税率 (四)当期应退税额和免抵税额的计算: 1.当期期末留抵税额≦当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税=当期免抵退税额-当期应退税额 2.当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0,当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中“期末留抵税额”。 查看全部回复
1799
王玲
进项 查看全部回复
1652
成本 查看全部回复
2755
严老师
成本是进口的货物还是技术服务? 查看全部回复
1991
是的,要冲减运费和保费 查看全部回复
2884
刘淑萍
你是说生产性企业出口退税么 查看全部回复
1303
哈哈老师
首先是免税的,也可以申请退税 查看全部回复
2016
你好,一般外销确认收入时间都是根据报关出口时间来的,也就是当月报关当月开票确认收入,可能最多也就每个月最后一两天因为报关资料还没出来,所以可能没有开票确认收入,会有点延期 查看全部回复
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1686
产品研发咨询服务费 查看全部回复
1849
安妮老师
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
2475
稍等,确认一下 查看全部回复
2263
胡春婷
自检提示申报出口数量大于出口报关单剩余可使用数量,具体有三种情况你可以核对下: 情况1:看下报关单号是否录入错误;检查出口明细的报关单号是否填写错误,报关单号编写规则为18位报关单号+0+2位项号(项号是指报关单上的第几项) 查看全部回复
6752
30日内进行认证,90日内进行申报退税就可以的 查看全部回复
2804
你好,在的 查看全部回复
2356
金额可以填写0吗? 查看全部回复
3010
对生产企业,如果不是自产货物,也不符合视同自产产品的规定都不能退税 查看全部回复
9965
怎么会多申报? 查看全部回复
1761
看你们的模式 查看全部回复
2232
清岚
那去年有按未开票报税了吗 查看全部回复
7896
这个一般是去当地的商务部申请 查看全部回复
1675
Alice老师
有申请出口退税么 查看全部回复
2454
计入营业外支出 查看全部回复
2353
在实操中,一般是开出口发票的当月确认收入 查看全部回复
4883
火柴老师
1、包含的费用不同:FOB报价包含成本+运费,CIF报价包含成本+运费+保险,CFR报价包含成本+运费; 2、适用的运输方式不同:FOB和CIF只能是海运,CFR可以是任何运输方式; 3、风险转移对象不同:FOB和CIF越过船舷后由买方承担一切风险,CFR风险转移是货交承运人 查看全部回复
2858
甘老师
代理服务不属于印花税征税范围 查看全部回复
2946
属于境外的业务 查看全部回复
4811
出口货物的完税价格的计算公式: 公式一: 出口货物完税价格=离岸价格(FOB中国境内口岸)-出口关税; 公式二: 出口货物完税价格=(FOB中国境内口岸)/(1+出口关税税率); 查看全部回复
18894
你们如果是公司的话,一般是缴纳企业所得税,通常是按照25%的企业所得税计算的 查看全部回复
4668
如果不退税的话,就正常申报 查看全部回复
2349
赠送的设备有没有走报关? 查看全部回复
1662
做出口备案 查看全部回复
1979
做正常的出口销售处理、一般情况出口为免税 查看全部回复
6875
wam
与实际情况一致 查看全部回复
1612
一般是开普票 查看全部回复
2512
稍等 查看全部回复
1909
如出口企业直接收购农业生产者销售的自产农产品,古旧图书等,这类货物在国内生产、流通环节均已免税,因此出口后也不再退税。 查看全部回复
3350
是专票还是普票 查看全部回复
2880
可以要求开票 查看全部回复
3056
席俊义
钱是2022年收的嘛 查看全部回复
4953
开0%的发票是吗? 查看全部回复
3606
甲需要向乙支付服务费么 查看全部回复
2546
许老师
毛利=销售收入-销售成本 查看全部回复
2466
稍等,老师在看你的问题 查看全部回复
1945
出口货物是0税率 查看全部回复
2105
厚积薄发
免税部分应该记到营业外收入 查看全部回复
3395
增值税税负率=缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
1802
一般,开票总金额=不含税金额+增值税税额 查看全部回复
2793
无法区分的进项税额*出口业务销售额/全部销售额 查看全部回复
2586
你是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2182
木箱是重复使用么 查看全部回复
2068
发票什么时候开具的 查看全部回复
2818
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