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李可可
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
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应付账款 查看全部回复
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安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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王苗苗老师
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
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新会计准则已不再使用营业费用科目,改为销售费用科目。 查看全部回复
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应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
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andy老师
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
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对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
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王佳丽
一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面 查看全部回复
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如果对讲机是长期使用,使用期限超过一年以上的话,可以记到长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
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哈哈老师
这个是不是dai款买车的费用啊? 查看全部回复
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公司出钱配一台摩托车,这个摩托车如果还是属于公司的话,处置摩托车的损益应该公司承担 查看全部回复
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杨老师.
你们收到景区门票抵工程款,还是付出门票? 查看全部回复
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这些的用途是什么 查看全部回复
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借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,达到预定可使用状态了,就可以转固定资产。 查看全部回复
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抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
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可以直接调整科目 查看全部回复
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付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
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扣除员工卖xx运费208元,为什么要扣除,有相关证明么 查看全部回复
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燕子老师
如果是平时办公发生的停车费可以记入管理费用/销售费用-车辆使用费,如果是出差发生的,可以记入管理费用/销售费用-差旅费 查看全部回复
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Annina老师
是的 查看全部回复
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3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
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企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
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借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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wam
是收取的服务费核算吗? 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,小企业会计准则跨年调账用未来适用法,不用以前年度损益调整 查看全部回复
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可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
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同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
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是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
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拱门属于公司经常使用的资产 查看全部回复
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patience
是组织机构么 查看全部回复
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辞退员工的赔偿金是计入那个科目呀,记到管理费用 查看全部回复
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如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
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木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
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收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出 查看全部回复
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只能解释一下 查看全部回复
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价值12600元的卷闸门,如果是长期使用的话,建议记到固定资产 查看全部回复
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吨包装可以循环使用,采购入账时,可以记到周转材料 查看全部回复
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之前会员充值时是怎么入账的 查看全部回复
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有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
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不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
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就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
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但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
跟建造厂房相关的支出都可以记到“在建工程—厂房” 查看全部回复
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员工在外租房跟公司有什么关系 查看全部回复
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非企业经营的不可以入账 查看全部回复
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没有 查看全部回复
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易老师
管理费用办公费就可以 查看全部回复
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按实际的开具 查看全部回复
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工会属于组织机构,采用的民非组织会计制度么 查看全部回复
1348
业务活动成本 查看全部回复
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李伟老师
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其他应付款借方有余额表示有其他应收的款项,应该报表重分类至其他应收款借方,现在财务软件基本上出财务报表的时候都会进行自动重分类 查看全部回复
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同学你好,工商注册费计入办公费,开户费计入财务费用哈 查看全部回复
1474
预付账款 查看全部回复
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给对方打过去的预存款,挂账预付账款 查看全部回复
1145
Leaf
其他综合收益反应股权和债权公允价值变动,对债权来讲,减值也计入这个科目 查看全部回复
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摊余成本账面价值=面值?折溢价摊销-信用减值损失 查看全部回复
1358
如果公司是一般纳税人,借 在建工程 20000 应交税费-应交增值税进项1800 dai 银行存款21800 查看全部回复
1350
如果是项目上的需要计入项目成本的 查看全部回复
1092
黄贮收割费用的用途是什么 查看全部回复
1565
计入材料的成本呀 查看全部回复
1586
如果是公司食堂提供餐费的话,记到福利费 查看全部回复
1352
曹老师CPA
原材料 查看全部回复
可供出售金融资产 查看全部回复
1326
可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
1967
消防罚款怎么做账,记哪个科目。记到营业外支出 查看全部回复
2008
收到 查看全部回复
780
李凤
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
1380
夏东
新增加的什么科目 查看全部回复
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侯保林
如果金额不大的话,可以在当期调整处理 查看全部回复
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也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
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夏老师
期末结转是自动结转,但要把期末结转的公式修改,加上新加的科目 查看全部回复
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之前是也没确认收入核算增值税么 查看全部回复
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同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
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3%属于简易征收,一般纳税人不想享受这个税收优惠政策的话,可以正常开9%的 查看全部回复
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1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
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同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1411
同学你好,冲减原成本科目哦 查看全部回复
1103
这个没法调,就是你们个税申报错了,要去更正个税申报的 查看全部回复
906
负债的长期借款里有 查看全部回复
1461
运输大队是什么?国家单位还是私企,是补助额吧 查看全部回复
财务费用 查看全部回复
1463
限定性净资产,非限定性净资产 查看全部回复
1546
现金比率=货币资金/流动负债 查看全部回复
1732
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1711
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
806
可以签订补充协议 查看全部回复
1313
Harry老师
你好,计入营业外收入。 查看全部回复
1321
当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1641
还有就是进账已抵扣需要转出吗,一般不需要 查看全部回复
1418
制造业的产成品是记到库存商品科目的 查看全部回复
1176
厨房设备是餐饮公司作为固定资产使用么 查看全部回复
1314
企业申请高新技术企业认定时,受托研发发生的研发费用,不可以计入受托方的研究开发费用总额。 查看全部回复
1425
同学你好,先查一下明细账,查明dai方余额造成原因 查看全部回复
1290
是研发支出么 查看全部回复
828
是不是所有福利费都要通过应付职工薪酬-福利费科目,是的福利费的核算需要通过应付职工薪酬-福利费科目核算的 查看全部回复
1081
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