计提,社保,管理费用,单位,其他应收,个人,应付职工薪酬,分录,余额

计提社保，借管理费用一单位社保，其他应收一个人社保，贷应付职工薪酬一社保，做完这个分录之后管理费用和其他应收款均有余额该怎么办#其他行业#

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分公司的五险一金由总公司缴纳，每个月总公司拨款到分公司账户，账由总公司统一核算，分公司是非独立核算的账务处理#其他行业#

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请问分公司的五险一金由总公司缴纳，每个月总公司拨款到分公司账户，账由总公司统一核算，分公司是非独立核算，总公司拨款给分公司的五险一金费用，分录是 借:其他应收款 57969.34 贷:银行存款 57969.34 分公司收到拨款的分录 借：银行存款57969.34 贷：其他应付款 57969.34 缴纳社保的分录 其中单位缴纳的部分计 借：应付职工薪酬 公积金7689.2，社保29409.58，个人社保公积金在次月冲减， 有个疑问是单位缴纳的部分计职工薪酬不会导致 其他应收款余额会一直累加吗，？请问应该怎么#其他行业#

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请教一下，我公司缴纳社保，个人4467.40元，公司缴纳12747.98元，我做分录，计提，借管理费用-社保12747.98，贷应付职工薪酬-社保12747.98 缴纳的时候，借应付职工薪酬社保=15814.68 贷其他应收款（个人部分） 银行存款 我总觉得哪里不对#建筑工程#

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单位缴社保费的时候#其他行业#

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去年12月计提了11-12月的社保，做的分录是 借：管理费用/社保 其他应收款/个人社保 贷：应付职工薪酬/应付社会保险费 但是今年一月份只收到了去年12月份的银行回单，我要怎么做分录呢，还缴了十几块滞纳金#其他行业#

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去年计提了11-12月的社保，做的分录是 借：管理费用/社保 其他应收款/个人社保 贷：应付职工薪酬/应付社会保险费 但是今年一月份只收到了去年12月份的银行回单，我要怎么做分录呢，还缴了滞纳金#其他行业#

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去年计提了11-12月的社保，做的分录是 借：管理费用/社保 其他应收款/个人社保 贷：应付职工薪酬/应付社会保险费 但是今年一月份只收到了去年12月份的银行回单，我要怎么做分录呢，还缴了滞纳金#其他行业#

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一个员工社保全额1000元 个人承担300元公司承担700 元缴纳社保分录 借 管理费用700 其他应收款- 社保员工个人承担部分 300 贷 银行存款1000 当月员工工资应发3000 实发 2700 计提工资 借 管理700 计提工资 借 管理费用 3000 应付职工薪酬 3000 发放工资 借 应付职工薪酬 3000 贷 其他应收款－社保员工个人承担部分 300 银行存款 2700 上方分录有问题吗#商业#

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比如公司本月承担社保部分1000元，员工承担社保500元，公司缴纳公司部分和替员工缴纳个人部分，但是公司这个月没有发放该员工工资 缴纳社保时我可以这样做账吗？ 计提工资和缴纳社保我可以这样做会计分录吗 借管理费用社保1000 贷应付职工薪酬1000 借应付职工薪酬1000 其他应收款500 贷银行存款1500 这个分录正确吗 #出纳#

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【事业单位】老师，帮忙写个社保单位部分计提和缴费模板吧，图一是在编职工发工资的分录（已计提应发工资），图二是临聘人员应发工资计提。 我想问个人部分保险用应付职工薪酬，单位部分用业务活动费吗？#其他行业#

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个人借用备用金 其他应收款-张三 借方余额，然后准备从他工资里面扣，可不可以在计提工资的时候 借管理费用但贷应付职工薪酬但其他应收款-张三#其他行业#

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我想问一下其他应收款代扣个人社保和应付职工薪酬社保（单位部分）月末有余额吗#其他行业#

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我这边从21年12月到22年7月计提其他应收款社保个人部分在借方，应付职工薪酬在贷方，现在两个科目都有余额账不平要怎么更正。但是我应付职工薪酬贷方余额是17000，其他应收款社保个人部分借余额是17800，这种情况#其他行业#

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工资计提与发放#服务业#

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请问之前计提工资的时候没把个人代扣社保部分分离开，一直是借:管理费用 贷:应付职工薪酬，实际应该是借:管理费用 贷:其他应收款 应付职工薪酬，导致应付职工薪酬数变高，现在要做企业所得税汇算清缴，里面工资薪金的账载金额和实际发生额应该怎么填#服务业#

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本月已交了社保，但是年审没有通过，又补交了一百多块钱，有个人部分，有单位部分，补交的做的账是不是和已经交了的同样的做法？借：管理费用-社保贷：应付职工薪酬社保（单位） 总的借应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 贷：银行存款？#商业#

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小规模美容服务公司，就两个人，一个老板，一个员工，计提工资的时候能不能都计入借：主营业务成本——工资 主营业务成本——社保（单位部分） 贷： 应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 还是做 借： 管理费用——工资（老板） 管理费用——社保（老板） 主营业务成本——工资（员工） 主营业务成本——社保（员工） 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保#服务业#

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计提社保计提成借：管理费用-公司 其它应收款-个人 贷：应付职工薪酬-社保 借：应付职工薪酬-社保 贷：银行存款。把个人部分也计提了，红冲借；其它应收款-个人 红字 贷：应付职工薪酬-个人，那其他应收款怎么做平？#房地产#

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公司付员工社保做账是不是借管理费用（单位部分）借其他应收款（个人部分）贷银行存款 发工资时借应付职工薪酬贷：银行存款贷其他应收款#商业#

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