缴纳,物业费,分录,管理费用,预付

2022.12月缴纳2022.12-2023.2月的物业费，分录把12月确认为管理费用物业费，那1月和2月的预付的如何记帐呢#其他行业#

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1.小规模不超30万的，附加税是直接不用计提不用缴纳，还是计提后做减免？减免的话分录怎么做，报表怎么报？ 2.超过30万后是全额减按1%，还是差额交1%？计提附加税时按3%的增值税计提，还是1%的增值税计提？ 3.无形资产摊销，需要先把无形资产转入管理费用后再摊销？还是直接从管理费用里摊销？网上说不需要转入管理费用，不太理解 管理费用与无形资产是两个科目，不需要转入管理费用的原理是什么？#商业#

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9月份社保调整基数，社保局退的得直接冲减了9月份的社保缴纳金额，但是有的员工离职了，这种领导让冲管理费用，怎么做分录呢#工业制造#

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每个月计提水电费和物业费 分录是借管理费用 贷其他应付款 季度支付的时候开了专票给我们 导致费用多计提了 税费也没有入账 请问支付并取得发票的时候要怎么调整分录呢#房地产#

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老师，我们是物业公司，小规模企业。以前的会计做账因为收入很少，然后没有做结转物业费成本的分录，全部做的管理费用，这样可以吗？我今年的账是否要做结转成本，不跟着他的做（我们只收取物业费和电梯费做为收入）#物业#

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我发现2020年有给职工缴纳社保的银行回单，由于我那月没打印这张回单，没入账，今年发现了。我们给职工缴纳社保本来应该分录是：借：管理费用—社保 其他应收款—职工个人部分，贷：银行存款。那我现在在今年要补做这笔的话，可不可以写借：利润分配—未分配利润，其他应收款—职工个人部分，贷：银行存款呢？#商业#

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我们单位每年缴纳房租分两个部分缴纳 一个部分是自己缴纳 另一个部分是代收代缴另外一个单位缴纳，每个季度缴纳房租的时候是借预付账款-房租 其他应收款-酒行房租 贷银存 那每个月做摊销的话要怎么做分录 需要把预付的房租和其他应收款-酒行房租分开来做摊销#其他行业#

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您好 今年才发现 去年一年做的分录不对 单位部分缴纳的社保 只计入了管理费用没有计入应付职工薪酬 怎么办#运输业#

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去年缴纳社保分录做成了借管理费用社保 其应付款社保 贷银行存款，在2023年要改正怎么做分录呢？企业会计准则#房地产#

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请我一下 2022年10月份缴纳社保的分录应该是借：应付职工薪酬社保 其他应付款 贷：银行存款，做成了借:管理费用社保 其他应付款 贷:银行存款 请问我2023年一月份应该如何改正，已经跨年了，分录应该怎么写#房地产#

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请问我现在发现缴纳2021年8月份职工各项社保费的回单当时没打，所以当时就没入账。我一般缴纳保险的分录是借：管理费用 其他应收款—保险个人部分，贷：银行存款。那我在今年要补上缴纳2021年8月份社保的分录，还能这么写吗？还是要用到“以前年度损益调整”科目？#商业#

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现在发现21年的预付房租分录做成了借管理费用贷预付账款，现在应该怎么改呢#其他行业#

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今天发现21 年的一笔分录做错了，预付房租，做成了借管理费用贷预付账款，应该怎么改呢#中级#

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我现在发现我去年时缴纳去年4月份社保的分录，借：管理费用 其他应收款，没问题，但贷方应该是银行存款，我用其他应收款—法人了，请问在今年怎么改过来#房地产#

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6月缴纳社保做成了成本，正确应该是管理费用，该怎么调整，具体分录#其他行业#

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分公司的五险一金由总公司缴纳，每个月总公司拨款到分公司账户，账由总公司统一核算，分公司是非独立核算的账务处理#其他行业#

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请问我在发生劳务报酬费用的时候 借 管理费用 2075 贷银行存款 1820 贷其他应收款 255 这里的其他应收款是预扣下来，要缴纳他的个人所得税的，那我真正缴纳的时候咋分录啊 也没有计提一个应交税费个人所得税啊#其他行业#

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请教一下，我公司缴纳社保，个人4467.40元，公司缴纳12747.98元，我做分录，计提，借管理费用-社保12747.98，贷应付职工薪酬-社保12747.98 缴纳的时候，借应付职工薪酬社保=15814.68 贷其他应收款（个人部分） 银行存款 我总觉得哪里不对#建筑工程#

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调增以前年度社保账务#房地产#

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厂里面的厂房一季度缴纳一次租金，我每个月分录，写几笔啊，计提房租就行了吗？还是需要冲销原来的账呢？我写的分录是，借：制造费用，贷：应付账款，因为公司没有设预收预付，只有应收应付#工业制造#

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