支付,押金,其他应收,费用,发票,会计分录的相关问题-会计宝

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我们缴付的抖音押金5000元，这笔钱等到我们不再继续经营会退回来，这笔支付的费用计入销售费用还是其他应收款，开具的是一张收据，开不了发票 #其他行业#

答疑老师：云峰老师

同学你好由于是可以退还的，所以计入：其他应收款-拼音押金查看全部回复

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我方为设计单位，完成了设计服务，开具了100万的发票给甲方。甲方收到我方的发票后，与我方，保理方签订了三方协议。在这之后，我方收到了保理方支付的98万现金，还有2万的保理费融资发票，现在要做会计分录，请问该如何处理会计分录，能够平账呢？同时有没有相关规定，或者会计准则呢？ 1.100万发票是我方开给甲方的，我方是销售设计服务 2.98万现金是保理方开给我方的，2万保理融资费发票，是保理方给我方的，我方为购买金融服务。 3.签订的应收账款转让协议中约定：本合同项下应收账款转让价款为应收账款债权转让金额合计扣 #房地产#

答疑老师：patience

为什么保理方给公司支付款项查看全部回复

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一月份收到1-3月房租发票，一月也先支付了1-3房租，会计分录借预付账款（一个季度房租费用）贷银行存款，1-3月底都摊销借管理费用贷预付账款吗 #房地产#

答疑老师：颜老师

我们一般情况下这样查看全部回复

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为员工提供宿舍账务处理 #其他行业#

答疑老师：高老师

预付帐款的明细科目应该是单位或企业名称查看全部回复

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服装行业，支付给商场员工手册费，给店铺员工使用，支付了100之前的财务以为是押金后续撤店会退回，记入了其他应收款，现在撤店了和商场沟通才知道这就是购买员工手册费的费用，请问我现在应该怎么做账 #其他行业#

答疑老师：甘老师

借：销售费用 dai：其他应收款查看全部回复

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当月费用发票未收到，款已支付计入其他应收款还是预付款？#商业#

答疑老师：孙老师

如果是与主业相关的，比如预付货款，计入预付；否则计入其他应收查看全部回复

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一次性支付一年的费用，发票到期后按照实际产生金额开具，会计分录怎么做 #工业制造#

答疑老师：Harry老师

你好，详细的会计分录如下：　　借：管理费用——职工福利费　　 dai：应付职工薪酬——职工保险支付职工保险时的会计分录：　　借：应付职工薪酬——职工保险　　dai：银行存款/库存现金等查看全部回复

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我想问一下，支付老板教育费用，对方已经开发票给公司，会计分录如何做？#工业制造#

答疑老师：杨老师

做教育经费查看全部回复

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支付了费用但是还没收到发票会计分录怎么做 #初级#

答疑老师：Harry老师

您好，1、付款时：　　借：预付账款　　 dai：银行存款　　2、收货时：　　借：原材料、库存商品等　　应交税费——应交增值税（进项税额）　　 dai：预付账款查看全部回复

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我司2021年中旬开业，2021年一整年无收入无开发票无销项，但是日常会支付一些费用收到专票，每个月在申报增值税的时候，会认证一小部分进项发票，并做对应的分录（借：应交税费-应交增值税-进项税额。贷：应交税费-待认证进项税额），年底了，现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额，需要做其他会计分录吗？还是等到次年有销项税额的时候再做处理？#高新企业#

答疑老师：谭老师

待认证是确定没认证的金额吗？查看全部回复

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先支付的费用发票没来，挂其他应收款吗 #工业制造#

答疑老师：刘老师

可以查看全部回复

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支付给个人的费用，没有发票，为什么分录借方是其他应收款 #商业#

答疑老师：张老师

没有发票，做不了费用，只能最为一种对个人的债券，借应收款查看全部回复

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我们公司是网约车公司，我们公司跟司机是合作关系，司机通过我们公司平台接单，获取收入，我们公司扣取10%的管理费，剩余90%的支付给平台挂靠司机，问题1.我们公司收入如何写会计分录，支付给司机的报酬记入那个科目？司机的费用公司如何把他进行税务处理没有进销项发票怎么账务处理 #服务业#

答疑老师：税务师晓雨

这个问题你需要和主管税局去确认一下，账都好做，主要是税务问题查看全部回复

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老师，请教下。我们公司每个月要做内账的报表。我用金蝶做的账，生成的资产负债表和利润表。老板说资产负债表上截止到7月底的货币资金余额+应收账款余额+其他应收款余额（其他应收款主要是老板的费用发票和他支取的公司备用金）=公司成立以来利润表里每个月的净利润+实收资本+7月底之前我们已经收到的货款且未支付的采购货款（我们是每隔一段时间算算卖了多少KG货就付国外多少KG货款）。我现在算出来的金额比“货币资金余额+应收账款余额+其他应收款余额”这个数字多 12W多，不知道从哪下手找这个原因了·····#商业#

答疑老师：王苗苗老师

公式是错的，也就算不对了查看全部回复

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我们公司已经卖出去的自动售货柜，后台收款平台还没变更过来，经营权所属权已经归对方所有，对方零售的商品有收款，并且金额打到了我们公司账户，我们需要再对公转给对方，且不收任何费用 1.需要对方开怎么具发票吗？ 2.这种代收业务需要视同销售吗？ 3.会计分录做？ 4.我们需要交税吗？#商业#

答疑老师：李可可

自动售货柜经营权所属权已经归对方所有，而且款项是对方零售取得的，你们只是代收款项，不需要视同销售，你们不用交税查看全部回复

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我公司销售一批货物600.005吨，单价 15,600 元。此批货物成本14800/吨，在运输过程中丢失了 0.035 吨，由运输公司赔付，在运输费里面扣，原运输费 100000元扣除扣除 0.035*15600 =546 元，最终支付运费 99,454 元。收到运输发票也是99454元，销售，结转成本以及支付运费，扣除赔付款的整套会计分录怎么写？#商业#

答疑老师：木言

1.?销售货物时 - 确认销售收入，销售数量为600.005 - 0.035 = 600吨，单价为15600元。 - 借：应收账款9360000（600\times15600） dai：主营业务收入9360000 2.?发现货物丢失时 - 借：待处理财产损溢518（0.035\times14800） dai：库存商品518 3.?结转成本时 - 成本按照实际销售数量600吨，每吨成本14800元计算。 - 借：主营业务成本8880000（600\times14800） dai：库存商品8880000 4.?支付运费时 - 原运输费100000元，扣除赔偿款546元后实际支付99454元。 - 借：销售费用 - 运费99454 dai：银行存款99454 5.?记录运输公司赔偿款时 - 运输公司赔偿款作为冲减销售费用处理。 - 借：其他应收款 - 运输公司546 dai：待处理财产损溢518 dai：营业外收入28（赔偿金额和商品成本的差额）查看全部回复

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我公司销售一批货物600.005吨，单价 15,600 元。此批货物成本14800/吨，在运输过程中丢失了 0.035 吨，由运输公司赔付，在运输费里面扣，原运输费 100000元扣除扣除 0.035*15600 =546 元，最终支付运费 99,454 元。收到运输发票也是99454元，销售，结转成本以及支付运费，扣除赔付款的整套会计分录怎么写？#出纳#

答疑老师：andy老师

1.销售：借：应收账款 10576888.14 dai：主营业务收入600.005*15600=9360078 应交税费-应交增值税（销项税额）9360078*0.13=1216810.14 查看全部回复

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老师，我们23年支付了一笔费用计入了管理费用，当时未收到发票，24年收到了专票，该如何处理？金额不大1000元，之前会计没有在23年企业所得税 #出纳#

答疑老师：安叔老师

之前所得税没有调整么查看全部回复

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支付给香港的费用，没有办法取得发票，如何进行报销？这种所得税要调增吗 #商业#

答疑老师：andy老师

香港那边属于境外，你支付的什么费用？查看全部回复

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支付,押金,其他应收,费用,发票,会计分录

我公司2021年支付租板房押金记入的其他应收款，今年将之前板房押金直接冲减长期租板房费用，并且收到对方一张板房发票，请问现在这个会计分录需要怎么做 #建筑工程#