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莹老师
12月收到12月的发票,记到记到12月,1月勾选退税,退税的就做到1月 查看全部回复
4228
而已老师
需要计提 查看全部回复
3018
微尘
记到银行存款带预收账款 查看全部回复
2330
Icy 何
可以的,可以凭委托付款协议入账 查看全部回复
3518
高老师
建议计入管理费用-服务费 查看全部回复
3197
Annina老师
你开了信息表通知对方 查看全部回复
3677
个人经营所得 查看全部回复
5024
不能 查看全部回复
4011
重新采集 查看全部回复
3012
做成本 查看全部回复
3699
您是12月记账的吗 查看全部回复
3487
税务师晓雨
境内的单位或个人程租船舶,用于国际运输服务,由出租人适用增值税0税率 查看全部回复
4250
清岚
同学,0税率不包括租赁服务的范围 查看全部回复
4898
Wdy
您好,第二笔分录,借应付账款2000,dai银行存款1850,营业外收入150 查看全部回复
3794
你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3171
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7210
张老师
看你们是否要调整增值税了 查看全部回复
3442
操守为重
你单位如果是政府单位,不写可以;如果是企业,就要填识别号 查看全部回复
7661
可以要求对方律师将发票开给你们 查看全部回复
7057
安叔老师
税收分类大类有错误么 查看全部回复
4664
跨月发票对方不能直接作废,只能开具红字发票,你收到红字发票后正常入帐就好 查看全部回复
3423
冲红了影响进项税,需要重开,你们再抵扣 查看全部回复
4158
jessica老师
不要入账,直接系统里作废 查看全部回复
4121
是的 查看全部回复
3679
到工商大厅增加 查看全部回复
5309
建筑服务-工程款利息 查看全部回复
3636
venus老师
红字信息表你们自己保留,不需要盖章 查看全部回复
3609
小月老师
是的按6点交税 查看全部回复
4046
生活服务 查看全部回复
7749
mila老师
你们是物流公司的话,运输队开具的运输发票是你们的主营业务吧 查看全部回复
4271
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4934
您具体是什么业务,医药公司销售矿泉水吗 查看全部回复
3282
可以的 查看全部回复
3555
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
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现代服务-商务辅助服务-经纪代理服务 查看全部回复
9063
理论上没有 查看全部回复
3563
揭老师
如果在营业执照经营范围内 可以直接去税务局大厅增加个税率就好了 不让要先变更下经营范围 查看全部回复
4000
要 查看全部回复
3772
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3864
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7430
和税务局及时联系,询问怎样操作,一般会要求登报说明 查看全部回复
3852
你是购买方么 查看全部回复
4290
如果是公司经营相关的费用,可以进管理费用 查看全部回复
4243
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4733
你们为什么要开红字信息表 查看全部回复
3024
3458
本月为啥不直接作废,下月红冲冲销当期收入 查看全部回复
3616
不合理 查看全部回复
2473
可以入帐但不能税前扣除 查看全部回复
4506
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4453
夏老师
是 查看全部回复
4624
不用 查看全部回复
4209
若鱼老师
可以凭发票和合同做账,计入职工福利费。 查看全部回复
3856
哈哈老师
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3831
Amy老师
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4233
超经营范围开具发票咨询当地主管税局,税局许可自开,不许可去税局代开 查看全部回复
5044
可以 查看全部回复
8728
小福老师
同学 你好 请问具体是对供应商还是购买方的罚金呢? 查看全部回复
4800
同学 你好 查看全部回复
8330
小梦老师
可以开具普票 查看全部回复
6090
大宁老师
有没有实际业务? 查看全部回复
3770
商品和服务税收分类编码增加6“未发生销售行为的不征税项目”,用于纳税人收取款项但未发生销售货物、应税劳务、服务、无形资产或不动产的情形。“未发生销售行为的不征税项目”下设601“预付卡销售和充值“”、602“销售自行开发的房地产项目预收款”、608“已申报缴纳营业税未开票补开票”。 使用“未发生销售行为的不征税项目”编码,发票税率栏应填写“不征税”,不得开具增值税专用发票。 依据 国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告(国家税务总局公告2016年第53号) 查看全部回复
2710
不能按照3%开票 查看全部回复
5920
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
您这个现在是没办法开红字发票的 查看全部回复
4546
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5342
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
3430
需要对方提供发票原件 查看全部回复
3232
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4498
可以不备注 查看全部回复
4870
不是必须退回的,如果该发票是费用发票而且你已经入账,那么收到发票后放入凭证作为附件即可 查看全部回复
3360
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3846
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
4690
Summer
假设金额为X,X=255000/1.06=240566.04,开具1%的发票,总额=240566.04*1.01=242971.70 查看全部回复
3830
没有影响的 查看全部回复
2749
对方如果已经认证做账,你需要给对方的 查看全部回复
3402
不可以,这些费用已经由股东公司支付并且第三方开具了股东公司名称的发票。就不能再计入您的公司费用了。 查看全部回复
4193
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
陈米老师
你单位只负责运输,收取运费,那么你单位应将运费发票开具给与你签订运费合同的甲方。 查看全部回复
4332
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5171
张瑞峰
901.29 查看全部回复
3818
退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
3369
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11032
国家税务总局关于保险机构代收车船税开具增值税发票问题的公告(国家税务总局公告2016年第51号) 保险机构作为车船税扣缴义务人,在代收车船税并开具增值税发票时,应在增值税发票备注栏中注明代收车船税税款信息。具体包括:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。其中,金额合计包括发票的保费金额(价税合计)、代收车船税金额和滞纳金金额。该增值税发票可作为纳税人缴纳车船税及滞纳金的会计核算原始凭证 查看全部回复
4924
王苗苗老师
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4912
合同上设备税率是13% 查看全部回复
4356
可以带上合同到税务申请,能不能成功,税务说了算 查看全部回复
4941
不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3945
未开具发票那栏 查看全部回复
3737
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4315
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3712
andy老师
如果你们是出租方,按照经营租赁开票就好了 查看全部回复
6135
悠悠老师
先查原因。 如错开,退回 如真实业务,付款单位委托开票单位开票。附件写清楚来胧去脉。这个慎重,是否有替付款款逃嫌疑。 不同的原因做账不同。 查看全部回复
5634
用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务不能抵扣进项税额。该四件套不能抵扣进项。 该四件套送客户,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
14882
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5357
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
4007
已开出负数发票的红字信息表不能撤销,可将负数发票作废并上传后,再进行撤销操作; 查看全部回复
3611
单价是多少就开多少 查看全部回复
3258
只要是这个是一类的就行 查看全部回复
4249
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