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云峰老师
你好同学 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 查看全部回复
1899
patience
就正常开具租赁发票,开票内容是不动产租赁,备注栏注明不动产的详细地址 查看全部回复
2150
是原来的蓝字发票勾选认证了后又红冲了么 查看全部回复
2356
王苗苗老师
这个是在税款系统上开具差额发票 查看全部回复
1940
开票内容是什么 查看全部回复
2151
杨老师
具体什么内容的发票 查看全部回复
1573
专票是需要交增值税的,填在“增值税专用发票不含税销售额”栏次 查看全部回复
1941
西贝老师
不是出口退税,是不是申请留抵退税了 查看全部回复
1640
哈哈老师
你们增加了税种,而且有经营范围就可以开票了 查看全部回复
2555
李伟老师
按照你们税务机关的要求处理,要么是签订协议的报关行,要么是合作证明。 查看全部回复
2426
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
招待,dai款利息 查看全部回复
2507
收到的运费做其他业务收入,支出的做其他业务成本,给A开发票 查看全部回复
1801
FOB是离岸价 查看全部回复
1871
不需要 查看全部回复
2043
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
收到 查看全部回复
1048
租客是已经把租金全部支付了么 查看全部回复
2656
安叔老师
取得代开发票即可,税率为0 么? 查看全部回复
1999
应该开其他有色金属矿 查看全部回复
1910
可以把原来的分录冲销掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1968
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
2545
没有 查看全部回复
2720
清岚
你好,等下老师先看下你的问题 查看全部回复
2049
入账在收入里 查看全部回复
1924
是的, 一般纳税人销售货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票。汇总开具专用发票的,同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》,并加盖财务专用章或者发票专用章。 查看全部回复
3991
销售货物的借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
2396
是商贸企业么 查看全部回复
2649
提供的是什么服务,是建筑服务么 查看全部回复
3242
严老师
需要补办外经证,并申报补预缴 查看全部回复
3857
这笔捐赠不能税前扣除,但是4S店该给你发票还是要发票的哈 查看全部回复
1834
体现的是20000万的折扣是吧? 查看全部回复
1578
tammy老师
一般纳税人销售自产农产品是免增值税,采购后再销售的不免增值税 查看全部回复
1467
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1993
哪里呢 查看全部回复
2515
A给开票就行啊,这个业务就相当于A接受B/C2家的设计委托然后转包给了设计公司 查看全部回复
2002
你认定的是服务(或者其他的),但是开了货物发票,去大厅增加税种就行 查看全部回复
3716
是小规模还是一般纳税人,发票是专票么 查看全部回复
2388
次月对方开具负数发票,可以返还你方多付货款或者抵下次货款 查看全部回复
2655
税务师晓雨
不是属于服务,办公用品属于货物 查看全部回复
2922
你好,理论上是要开租赁费发票,开材料费发票和实际业务不符,涉嫌虚开发票,建议和对方协商 查看全部回复
2119
动产租金 查看全部回复
1922
秦枫老师
贮藏粘点边 其实超出经营范围也是可以开具的 不用太在意是否在营业执照上 查看全部回复
3791
andy老师
买设备的话计入固定资产 查看全部回复
1988
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2699
开票可以开,开票按照实际业务开票 查看全部回复
2692
借:应付账款-乙dai:银行存款 查看全部回复
4032
可以,固定资产采购?安装都记入固定资产原值 查看全部回复
8388
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3018
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2224
纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。 查看全部回复
3167
小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
2062
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2273
没有设备怎么开具租赁发票 查看全部回复
4156
刘淑萍
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2842
成本支付了么 查看全部回复
2142
直接替换之前的就可以,不需要重新调整账务处理。 查看全部回复
3439
燕子老师
你好,车辆购置税是可以入到车辆的固定资产原值,一起计提折旧的 查看全部回复
2014
你是购买方,原来的蓝字发票是怎么入账的 查看全部回复
2347
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2961
按照正常情况是需要预缴 如果你确实没有预缴 在机构所在地申报也是没有问题的 可以在机构所在地差额扣除分包后申报 查看全部回复
3381
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3377
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
3060
是的,不得抵扣 查看全部回复
2591
意思是投资款直接转给对方股东了是吧? 查看全部回复
2323
原发票有入账么,怎么入账的 查看全部回复
2664
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3764
你这种特殊情况,需要联系税管员,看本月是不是要后台给你操作 查看全部回复
3250
你好,同学,不可以。 查看全部回复
3630
后期差额会支付么 查看全部回复
1508
是的,需要去房产所在地的税务局 查看全部回复
1945
您好,你们的意思是红字发票也开明细吗 查看全部回复
2411
批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。 查看全部回复
3636
可以去代开发票的 查看全部回复
2386
Annina老师
不能 查看全部回复
3074
科技公司和高速公路公司间是什么关系 查看全部回复
4200
可以 查看全部回复
3399
空调租赁是13%,安装是9%,如果不能区分的话需要从高征收,按13%开票 查看全部回复
3540
这个需要跟对方沟通协商 查看全部回复
2518
已开了的发票要求对方退回吗,需要对方退回 查看全部回复
2393
阿米果
是投保金额多了,退回了差额部分吗? 查看全部回复
是的 查看全部回复
1607
2485
开错了 可以退回重开 查看全部回复
2895
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3063
税率是税法规定的,不需要计算,挂靠发票怎么开票就看你怎么给大包方开票,同比例下调开票就可以 查看全部回复
2556
计入营业外支出 查看全部回复
2326
1840
活动支持服务费具体是什么 查看全部回复
如果实际有业务往来的是B公司可以,可以出个协议,A、B两个公司隶属于同一家公司,B公司委托A公司收取款项,然后盖章。 查看全部回复
5708
你看一下电子税务局我的信息模块有没有销售货物类的增值税税种认定,如果没有的话需要去税务局重新认定税种。 查看全部回复
2506
备注中要写:项目工程的名称 查看全部回复
43083
在实际工作中,客户急要发票,可以跟对方沟通过后,确定错误的发票会退回,可以先给客户开正确的发票。 查看全部回复
3066
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
3842
跨地区的话选是 查看全部回复
3185
安装服务 查看全部回复
4023
可以正常办理退税 查看全部回复
2618
在的,同学 查看全部回复
10808
可以重开 查看全部回复
2502
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