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tammy老师
民办非企业,他是可以开发票的 查看全部回复
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记营业外支出 查看全部回复
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patience
需要申报个税,可以建个工资确认表,然后签名 查看全部回复
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甘老师
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
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wam
自然人代开发票时,请参考: 1、增值税:征收率为3%。 自2023年1月1日至2023年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。(财政部 税务总局公告2023年第1号) 2、城建税(7%、5%、1%)、教育费附加(3%)、地方教育费附加(2%):如果未缴纳增值税不征收附加,缴纳了增值税的会征收,同时享受减半征收规定; 3、个人所得税:代开时不扣缴个税,由支付方代扣代缴。(实际征收中,有的税局会按照一定比例核定征收,具体以税局实际征收为准); 4、印花税:业务属于印花税的列举范围的需要按规定交纳,同时可以享受减半征收规定。 查看全部回复
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开的是普票还是专票 查看全部回复
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对,之前公司没有挂账其他应付款,只能现金给他 查看全部回复
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先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
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孙老师
借:生产成本 100 应交税费-应交增值税 13 dai:银行存款 113 查看全部回复
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个人报销时: 借:其他应收款 dai:银行存款 物业开票时: 借:管理费用-水电费 dai:其他应收款 查看全部回复
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许老师
多支付部分还开票吗 查看全部回复
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杨老师
可以直接报销 查看全部回复
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那垫付相关费用的发票开给谁了 查看全部回复
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可以做无票收入,后期开票的话冲无票收入确认开票收入就行 查看全部回复
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可以用同等的发票来替代,可以的 查看全部回复
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借:应交税费应交印花税 dai:库存现金 查看全部回复
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可以。你用持购车发票、付款小票到公司报销,审批通过后可以转报销款给你 查看全部回复
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你可以在收入项填0.01 查看全部回复
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发票备注栏备注了,发票由付款方代扣代缴 查看全部回复
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小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
2014
谭老师
借:固定资产108150dai:银行存款,dai:现金 查看全部回复
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借库存商品某某产品 借管理费用—技术服务费 借,应交税费应交增值税进项税(一般纳税人涉及) dai,银行存款 查看全部回复
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安叔老师
现金是股东的么 查看全部回复
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可以,开数量0.9,后面再开0.1 查看全部回复
3556
可以的 查看全部回复
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公司与借款的公司签一个借款单 收到借款 借:库存现金 dai:其他应付款-xx公司 总经理报销开业费用 借:管理费用开办费 dai:库存现金 查看全部回复
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把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
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颜老师
报销什么都没有? 查看全部回复
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金额多少 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
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如果你们要在公账列示,可以走对公支付,不过因为是无票支出,年度汇算清缴需要做纳税调整; 如果不需要公账列示,直接在内账做就行,不对公支付 查看全部回复
2155
清岚
供应商开具的发票是含税的金额,是不是你们支付金额和开票金额没协商好 查看全部回复
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可以暂估入账 借:管理费用-物业费 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
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写分录吗? 查看全部回复
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云峰老师
您好,可以开据学费的。他们是不是学杂费是包括学费的。 查看全部回复
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预开发票,是说的销售预付卡的那种吗? 查看全部回复
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不需要勾选 是否使用优惠政策” 含税标示含税标志是否需要勾选看自己要求,就是金额是含税还是不含税的,税率是选择1% 查看全部回复
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你好,如果期末有计提但尚未发放的工资,是需要填在资产负债表吧 查看全部回复
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用现金,没有合同、发票,怎么认定业务的真实性! 查看全部回复
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把所有发生的费用计入开办费 查看全部回复
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直接在纸质发票上写上作废,自行保管即可 查看全部回复
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一个月内多次保洁费用超过500元,需要取得发票 查看全部回复
2573
这样操作是没问题的,9176.96÷1.03换算为不含税价格,×1.01等于新的含税价 查看全部回复
2524
andy老师
建议摊销 查看全部回复
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无法返回修改上个月的账本月借:成本/费用 dai:银行存款/库存现金 查看全部回复
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厚积薄发
押金记到其他应付款,其他记到收入里 查看全部回复
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如果可以,每个门店用一张卡支付记账 查看全部回复
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借:合同履约成本 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
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你们可以联系出租方把发票开成两份,一家公司一半 查看全部回复
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李伟老师
你们支付款项是周结,赊销收款是半月收或者整月收是吗? 查看全部回复
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税务师晓雨
这个是根据自己公司的管理模式自己定的 查看全部回复
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dai:主营业务收入-房费收入 -70 dai:主营业务收入-开票收入70,这个分录是什么意思 查看全部回复
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王苗苗老师
你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
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原则上不可以 查看全部回复
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可以,账务上正常处理,但是不能税前扣除 查看全部回复
4080
小妮老师
稍等 查看全部回复
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租金的所属期是什么时候的 查看全部回复
以权益结算的股份支付,最终给的是股票,所以通过资本公积——其他资本公积核算;以现金结算的,只是以股票为基础,最终给的其实是钱,所以通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
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在实务中支付给个人的报销费用的,如果是真实的公司的业务支出可以计入相关的成本费用。但是在税务上,没有取得合规票据不能税前扣除,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
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建议退回重开 查看全部回复
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可以按合同和入库单入账,借 库存商品 dai 其他应付款-股东 查看全部回复
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1、你们购入商品对方有权提供发票;2、至于这个税款是你们双方协商的,如果当时协商的价位为含税价不用再单独支付税费 查看全部回复
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那你的库存现金余额与实际也不相符 查看全部回复
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你好,首先进项可以计算抵扣 查看全部回复
3258
服务类的可以 查看全部回复
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不涉及到损益,借现金dai银行存款即可 查看全部回复
2730
房租是预先支付么,借 预付账款/长期待摊费用 dai 银行存款等 查看全部回复
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企业使用员工个人的车辆,应当签订租赁合同,有了租车合同、租金发票或者票据、缴税凭证,租赁行为才能被认定具有真实性。企业支出的车辆费用,比如油费、保养费、过路费等才能被认定为“与取得收入有关的支出”,才允许在企业所得税税前列支。 查看全部回复
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正常来讲个税由房主负担。 查看全部回复
2887
是的,你们这么操作涉嫌税务风险 查看全部回复
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你们小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
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让对方出个说明,说明这个款项是由合伙人代甲方公司支付,说明上盖甲方公章,合伙人签字按手印 查看全部回复
2785
娜娜老师
首先只要是企业的正常经营业务并且该业务是真实的,企业是可以按正常情况处理,按你上面说的是可以直接将该笔费用报销给老板的,并且会计上按公关费进行正常的账务处理,但是由于你提到没有发票也没有收据,没有相关费用原始凭证的情况下该笔费用在税法上是不能税前扣除的,因此税法上需要在汇算清缴时调增。 查看全部回复
16529
可以 查看全部回复
3296
货物发出没? 查看全部回复
2802
如果你们对这个项目开票频率比较多且后期还会开具建议增加这个经营范围 查看全部回复
6654
实际支付的金额入账 查看全部回复
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我们这有一个业务,对方不需要开发票也不需要收据,我只有一张银行回单,可以做账务处理吗,可以 查看全部回复
2963
同学你好,一笔进支付的各项税费项目就可以 查看全部回复
2574
同学你好,放到预付账款里,分期摊销。 查看全部回复
6836
高老师
建议先挂帐 查看全部回复
2496
我们一般情况下这样 查看全部回复
2945
同学你好 1、借应付账款 dai银行存款 ,退回时借银行存款 dai应付账款 2、借销售费用 dai应付账款 3、借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
2124
现付的就直接dai记现金或银行存款 取得发票但是还没付款给对方的就挂账dai记应付 查看全部回复
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先正常做账,如果季度未超过30万,转入营业外收入,如果超出了,直接交纳税金即可 查看全部回复
7895
对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
2497
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3772
是的 查看全部回复
2913
收到赔款 借:银行存款1000 dai:其他应付款-修理费800 营业外收入-赔款200 付修理费 借:其他应付款-修理费800 dai:银行存款800 查看全部回复
2694
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1585
是你们开具发票还是收到发票? 查看全部回复
3311
给个人钱时不通过对公帐户就好 查看全部回复
库存现金和银行存款都可以支付 查看全部回复
4261
这两个行业一般纳税人没有免税政策 查看全部回复
3753
在实操中,会用现金支付 查看全部回复
6336
这个有税务风险,建议去税务局代开发票 查看全部回复
3765
你好,看作两项业务处理即可 查看全部回复
2593
没有发票不影响你们正常入账 查看全部回复
2043
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2761
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