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王苗苗老师
可以 查看全部回复
1713
安叔老师
社保个人部分个税的时候需要扣除的 查看全部回复
2679
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
2276
patience
9000要扣除5000的费用再减个人承担的社保,再减专项附加扣除,最后得出应纳税所得额 查看全部回复
2535
杨老师
国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》 ( 2023年第1号,简称税务总局1号公告)规定, 纳税人以所有增值税应税销售行为(包括销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产)合计销售额(指不含税销售额,下同),判断是否达到免税标准。 查看全部回复
3647
秦枫老师
借:应收账款10 dai:主营业务收入 9 应交税费-应交增值税1 查看全部回复
2652
借:应收账款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费——应交增值税(红字) 查看全部回复
3388
你是人力资源公司还是收到人力资源公司的发票? 查看全部回复
5014
是说冲红月份怎么入账吗? 借:应收账款 负数dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数 查看全部回复
3127
Annina老师
1% 查看全部回复
7207
李伟老师
看你们核算是总额法还是净额法核算 查看全部回复
2428
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2873
有专项扣除和专项附加扣除么 查看全部回复
3196
这个钱是从工资里扣除还是单独付到公司呢?都可以 查看全部回复
2185
公司如果收入无法支付支出,老板有资金可以打到账户用于资金周转,老板打钱挂借:银行存款 dai:其他应付款即可 查看全部回复
3075
甘老师
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
3016
开票内容是什么 查看全部回复
2350
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6309
按照税法规定的话是当月发放当月申报个税的,但在实操过程中,可以算到下个月 查看全部回复
1708
tammy老师
你们是向上游购买设备,然后卖给下游的公司吗? 查看全部回复
2925
你是说应付职工薪酬科目么 查看全部回复
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增值税是季报还是月报 查看全部回复
2195
原则上公司不能设私户,提取备用金,账面显示是提取现金 查看全部回复
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问题收到,稍等 查看全部回复
2511
B的业务B正常记账 开票 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
席俊义
申报的账都是有记录的,慢慢调整正确的 查看全部回复
2930
许老师
通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴,该调增还是调增 查看全部回复
个体户跟企业做账是一样的,收入账,成本费用账 查看全部回复
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办理了劳务派遣资格证,银行有200验资,验资是一项注册会计师法定审计业务, 是指注册会计师依法接受委托,对被审验单位注册资本的实收情况或注册资本及实收资本的变更情况进行审验,并出具验资报告。 查看全部回复
3762
封存状态表示没有发放成功呀 查看全部回复
3995
多计提的冲掉,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3672
刚看到 查看全部回复
3353
是的 查看全部回复
4867
从公账提备用金是直接取现还是转到私人账户 查看全部回复
2812
andy老师
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3552
厂长也不是员工?有没有劳动合同 查看全部回复
1864
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3900
是加一起的 查看全部回复
3207
门店的工资是总部发的么,门店是独立核算还是非独立核算 查看全部回复
3038
为什么退回给客户,发票金额是原价么 查看全部回复
2262
需要的 查看全部回复
2182
木言
计入费用或成本 查看全部回复
5738
借:合同履约成本-工程施工-工资 dai:库存现金/银行存款 查看全部回复
2470
6686
没有设置工会,需要申报缴纳 查看全部回复
1682
wam
B帮公司垫付钱给c? 查看全部回复
2068
临时工工资可以对公账户直接支付 查看全部回复
1576
清岚
要将这些发票自己换算为1%税率的入账 查看全部回复
2086
建议通过对公账户发放工资 查看全部回复
1748
2056
借:库存商品 dai:银行存款 借:销售费用-活动策划费 dai:库存商品 查看全部回复
2032
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
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根据实际业务来申报增值税和个税 查看全部回复
1961
1、公司和A之前互相有借款可以冲抵 查看全部回复
3090
按实际的支出入账 查看全部回复
1948
燕子老师
是的,小规模纳税人因为不能抵扣进项税,所以就按照价税合计金额入账 查看全部回复
2855
换算成1% 查看全部回复
2414
是劳务费,一般不存在雇佣关系。 查看全部回复
2150
个税是按实际取得的收入申报 查看全部回复
2174
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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公司承担个人部分社保和个税不允许税前扣除 查看全部回复
2928
1、可以 2、不需要 查看全部回复
2479
个体户是小规模么 查看全部回复
3103
是自产自销么 查看全部回复
3864
第一次发放 借应付职工薪酬-工资 dai银行存款,第二次发放一样的 查看全部回复
2654
民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
3214
你好,本平台单个问题单个回答,你是想问哪个问题。 查看全部回复
4249
借:管理费用等 dai:库存现金等 查看全部回复
1992
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1999
借:管理费用等受益科目 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1970
计入成本 查看全部回复
2295
除了缴纳五险一金发放工资么 查看全部回复
3302
周老师
之前有计提吗? 查看全部回复
2318
收回重开 查看全部回复
4999
比如之前已经计提过工资 借,管理费用或销售费用等 dai,应付职工薪酬工资 现在现金发放,如果存在个人社保和个税也要做账 借,应付职工薪酬工资 dai,库存现金 dai,其他应付款代扣社保 dai,应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3298
你好,小规模纳税人现在是可以开1个点的普票的,并且还有一个增值税减免政策,月度不超过10万,季度申报的不超过30万,可以免征增值税,如果超过限额就要全额交税 查看全部回复
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退休人员返聘的工资需要报个税 查看全部回复
3139
相当于子公司派遣人员给总公司 查看全部回复
2272
如果老板掏钱出来周转只是向公司垫付款项的话,借 费用/成本/应付职工薪酬 dai 其他应付款 查看全部回复
2284
正常按照工资薪金申报个税 查看全部回复
4229
流通环节按照你们适用税率开具,小规模纳税人23年可以按照1%开具 查看全部回复
4209
9369
孙老师
全年不超过6万的话,不用交税 查看全部回复
2104
只给了实发数?应发数知道吗? 查看全部回复
2279
原3%应税业务,开票时开l户。 查看全部回复
3385
自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2753
都是按月及时入账的 查看全部回复
记销售费用中 查看全部回复
3285
按1%征收率 查看全部回复
8310
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3755
出纳需要打印银行回单以及银行对账单 查看全部回复
2215
venus老师
是说多付了10元? 查看全部回复
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5597
3430
260这个是含税的 查看全部回复
3639
高老师
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
你把多计提的546.42原路红字冲销 查看全部回复
2532
云峰老师
同学你好,需要对方开发票的。 查看全部回复
2362
现在没过申报期,可以调一下账,更正一下申报表 查看全部回复
6616
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